Пояснювальна записка

до звіту про виконання бюджету Павлоградської міської

територіальної громади за І півріччя 2022 року

Не зважаючи на продовження у місті карантинних заходів,

введення з 24.02.2022 року воєнного стану на території України, в

результаті вжитих заходів відповідними службами міської ради в І півріччі 2022

року забезпечено виконання дохідної частини бюджету Павлоградської міської

територіальної громади (далі - ПМТГ). Обсяг надходжень податків, зборів та

інших платежів склав 512701,9 тис. грн, у тому числі до загального фонду –

503188,5 тис. грн (100,8% до планових показників січня-червня 2022 року), до

спеціального фонду – 9513,4 тис.грн (26% до річних планових показників).

У загальному обсязі надходжень бюджету ПМТГ власні надходження склали

358769,7 тис.грн або 70%, трансферти з державного та місцевих бюджетів –

153932,2 тис. грн або 30%.

Надходження до загального фонду бюджету ПМТГ за І півріччя 2022 року

(без врахування субвенцій і дотацій з державного бюджету) склали

349256,3 тис. грн, що становить 101,3% до плану на І квартал поточного року

(+4513,6 тис. грн). У порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження

збільшилися на 21,1% або на 60807,6 тис.грн.

Рис. 1

Інші надходження

7 млн грн або 2%

Податок на прибуток

підприємств

комунальної

власності 1,3 млн грн

або 0,4%

Податок на нерухоме

майно,

відмінне від земельної

ділянки

5,6 млн грн

або 1,6%

Акцизний податок

19,1 млн грн

або 5,5%

Єдиний податок

40,4 млн грн

або 11,5%

Плата за землю

38,4 млн грн або 11%

Податок на доходи

фізичних осіб

237,5 млн грн

або 68%

Структура власних доходів загального фонду бюджету Павлоградської міської

територіальної громади за І півріччя 2022 року

ВСЬОГО

349,3 млн грн

Податок та збір на доходи фізичних осіб у звітному періоді залишився

базовим джерелом наповнення загального фонду бюджету ПМТГ. Його питома

ДОХОДИ

вага в сумі власних доходів загального фонду бюджету за І півріччя 2022 року

складає 68%.

Надходження по цьому податку за І півріччя 2022 року становили

237472,4 тис. грн або 103,5% до плану, понад план надійшло 8012,4 тис. грн. У

порівнянні з І півріччям 2021 року надходження по цьому податку збільшилися на

57188,3 тис. грн або на 31,7%.

За І півріччя 2022 року бюджет ПМТГ від запроваджених міською радою

на території міста місцевих податків і зборів отримав кошти у сумі

84625,4 тис. грн, що менше на 1,5% або на 1247 тис. грн планового показника на

звітний період. У порівнянні з аналогічном періодом 2021 року надходження

збільшилися на 10,7% або на 8153,6 тис. грн.

Рис. 2

Структура місцевих податків загального фонду бюджету

Павлоградської міської територіальної громади

за І півріччя 2022 року

Туристичний збір, збір

за парковку,

транспортний податок

0,2 млн грн або 0,2%

Єдиний податок

40,4 млн грн

або 47,8%

Податок на нерухоме

майно, відмінне від

земельної ділянки

5,6 млн грн

або 6,6%

Плата за землю

38,4 млн грн

або 45,4%

Всього:

84,6 млн грн

Найбільшу питому вагу у надходженнях місцевих податків і зборів займає

єдиний податок (47,7%) та плата за землю (45,3%).

Єдиний податок за І півріччя 2022 року надійшов до бюджету ПМТГ в сумі

40401 тис. грн, що складає 100,8% планових показників. У порівнянні з

аналогічним періодом 2021 року дані надходження збільшилися на 13,9% або на

4929,3 тис.грн за рахунок підвищення в грошовому виразі ставки податку для

платників І та ІІ груп та збільшення обсягу отриманого доходу платниками ІІІ

групи.

Обсяг надходжень плати за землю за січень - червень 2022 року склав

38372,5 тис.грн, що на 1,2% або на 477,5 тис. грн менше планових призначень

через збільшення обсягу податкового боргу станом на 01.07.2022 року порівняно з

01.01.2022 року на 3603,1 тис. грн. У порівнянні з аналогічним періодом 2021

року надходження по платі за землю збільшилися на 14,5% або на 4866,6 тис.грн

за рахунок запровадження з 01.01.2022 року нових станок земельного податку та

орендної плати за землю та застосування з 01.01.2022 року коефіцієнту

індексації нормативної грошової оцінки землі, який складає 1,1.

Протягом звітного періоду до бюджету ПМТГ зараховано 5661,4 тис.грн

податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Плановий показник

виконано на 83,8%, у порівнянні з І півріччям 2021 року обсяг надходжень по

даному податку зменшився на 22,2% або на 1618,2 тис.грн внаслідок не вручення

податковою інспекцією платникам податку – фізичним особам податкових

повідомлень-рішень у зв’язку змінами, що внесені законом України від 12.05.2022

року № 2260 «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших

законів України щодо особливостей податкового адміністрування податків, зборів

та єдиного внеску під час дії воєнного, надзвичайного стану» до пункту 69.9

Перехідних положень Податкового кодексу України.

Також за І півріччя 2022 року до бюджету ПМТГ надійшли транспортний

податок у сумі 12,5 тис. грн, збір за місця для паркування транспортних засобів -

96,2 тис.грн, туристичний збір – 81,8 тис. грн.

Надходення акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання

роздрібної торгівлі підакцизних товарів за І півріччя 2022 року склали

16385,1 тис. грн, що становить 113,4% до запланованих показників. У порівнянні

з аналогічним періодом 2021 року дані надходження збільшилися на 3253,7 тис.

грн, або на 24,8% у зв’язку з підвищенням вартості підакцизних товарів та обсягів

їх реалізації.

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від

09.03.2021 № 246 «Деякі питання зарахування частини акцизного податку з

виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до

загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування» в

І півріччі 2022 року до бюджету Павлоградської міської територіальної громади

компенсовано з державного бюджету 2750,2 тис. грн акцизного податку з

виробленого та ввезеного на митну територію України пального, що складає

30,4% планового показника та на 5432,1 тис. грн або в 2,9 рази менше надходжень

за аналогічний період 2021 року у зв’язку із внесенням змін до Податкового

кодексу України щодо встановлення з 17.03.2022 року на період до припинення

або скасування воєнного стану на території України нульової ставки акцизного

податку на бензин та інші нафтопродукти.

За звітний період комунальними підприємствами міста сплачено до

бюджету ПМТГ податку на прибуток у сумі 1345,3 тис.грн та частину чистого

прибутку, що вилучається до бюджету, - 15,1 тис.грн.

Плата за надання адміністративних послуг у І півріччі 2022 року надійшла

до бюджету ПМТГ в обсязі 3569,7 тис. грн, що складає 141,7% планових

показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2021 року дані надходження

збільшилися в 1,9 рази або на 1700,9 тис. грн через збільшення кількості наданих

адміністративних послуг.

Виконання за І півріччя поточного року по платі за оренду майнових

комплексів та іншого майна, що у комунальній власності, складає 425,1 тис. грн

(100,1%), іншим надходженням (ККДБ 24060300) – 1173,9 тис. грн (219,4%),

адміністративним штрафам та іншим санкціям – 78,3 тис. грн (22,4%).

У зв’язку із закриттям державних реєстрів у період з 24.02.2022 року по

01.05.2022 року через запровадження воєнного стану, за І півріччя 2022 року

отримано менше проти запланованого: адміністративного збору за проведення

державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців – на 13,3%,

адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно

- в 2,2 рази, державного мита – в 1,7 рази. В результаті по даним зборам бюджет

міста за І півріччя 2022 року недоотримав 280 тис. грн.

Додатковим джерелом наповнення дохідної частини бюджету Павлоградської

міської територіальної громади є надходження відсотків за розміщення

тимчасово вільних коштів в банківських установах, які за І півріччя 2022 року

склали 189,6 тис. грн.

За І півріччя 2022 року до спеціального фонду бюджету ПМТГ надійшло

доходів в сумі 9513,4 тис. грн, що становить 26% до річного плану. Порівняно з

аналогічним періодом 2021 року відповідні надходження зменшилися на 14,3%

або на 1591,7 тис. грн.

В обсязі дохідних джерел спеціального фонду бюджету ПМТГ власні

надходження бюджетних установ становлять – 89,5%. За І півріччя 2022 року

обсяг власних надходжень бюджетних установ склав 8517,9 тис. грн, що на

52,4 тис. грн або на 0,6% менше надходжень І півріччя минулого року, що

пов’язано зі зменшенням обсягу платних послуг, наданих бюджетними

установами міста.

До міського фонду охорони навколишнього природного середовища

надійшло 395,9 тис. грн, в тому числі екологічного податку - 394,4 тис. грн,

стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону

навколишнього природного середовища – 1,5 тис. грн.

Надходження до бюджету розвитку бюджету ПМТГ у І півріччі

2022 року відсутні.

Надходження до цільового фонду міської ради за звітний період

2022 року склали 599,6 тис. грн, що менше на 42,9% або на 450,4 тис. грн

планових призначень та на 41,8% або на 432,2 тис. грн. надходжень за

аналогічний період 2021 року.

Виконання видаткової частини бюджету ПМТГ за І півріччя 2022

року становить 406598,6 тис.грн, у тому числі по загальному

фонду – 379301,4тис.грн при плані 482892,5тис. грн, або 79% до

планових призначень на звітний період та спеціальному фонду – 27297,2тис. грн

при плані на рік 162900тис.грн, або 16,8% до річних планових призначень.

Порівняльний аналіз виконання

видаткової частини бюджету Павлоградської міської територіальної громади

за І півріччя 2021-2022 років

тис. грн.

Період

Загальний

фонд

Спеціальний

фонд

Всього

І півріччя 2021 року

396 648,4

24 659,7

421 308,1

І півріччя 2022 року

379 301,4

27 297,2

406 598,6

Відхилення 2022 року до

2021 року, тис. грн.

- 17 347

2 637,5

111 709,5

Відхилення 2022 року до

2021 року, %

-4,4

10,7

-3,5

За функціональною ознакою касові видатки загального фонду бюджету

ПМТГ складають: на фінансування освіти – 236191,2тис.грн (62,3%), керівництва

ВИДАТКИ

і управління – 39601,7тис.грн (10,4%), житлово-комунального та дорожнього

господарства–31254,2тис.грн. (8,3%), охорони здоров'я–21921тис.грн. (5,8%),

соціального захисту населення – 17820,9тис.грн (4,7%), культури – 11149тис.грн

(2,9%), фізкультури і спорту – 8600,5тис.грн (2,3%), громадського порядку та

безпеки – 6173,2тис.грн (1,6%), захисту населення від надзвичайних ситуацій –

2925,6 тис.грн. ( 0,8%), засобів масової інформації – 2678,6 тис.грн (0,7%), інших

програм – 985,5тис.грн (0,2%).

Порівняльний аналіз виконання

видаткової частини бюджету Павлоградської міської територіальної громади

за І півріччя 2021-2022 років за галузевою ознакою

тис.грн.

Галузь

І півріччя 2021 року

І півріччя 2022 року

Відхилення

2022 року до

2021 року

Загальний

фонд

Спеціаль

ний фонд

Всього

Загальний

фонд

Спеціаль

ний фонд

Всього

освіта

261950,2

6873,7

268823,9

236191,2

4438,7

240629,9

-28194

соціальний

захист

населення

11695,9

75,5

11771,4

17820,9

164,7

17985,6

6214,2

охорона

здоров'я

20897,4

100

20997,4

21921

3333,8

25254,8

4257,4

житлово-

комунальне

та дорожнє

господарство

40973,4

3159,9

44133,3

31254,3

1200,8

32455,1

-11678,2

керівництво і

управління

34368,9

1364,8

35733,7

39601,7

430,1

40031,8

4298,1

культура

11930,1

219,8

12149,9

11149

122,8

11271,8

-878,1

фізкультура і

спорт

8820,3

745

9565,3

8600,5

448,7

9049,2

-516,1

громадський

порядок та

безпека

2455,2

116

2571,2

6173,2

390,6

6563,8

3992,6

засоби

масової

інформації

2322,8

2678,6

118,8

2797,4

474,6

будівництво

740

3433,5

2693,5

інші

програми

1234,2

11265

12499,2

3911

13214,6

17125,6

4626,4

Усього

396648,5

24659,7

421308,2

379301,4

27297,2

406598,6

-14709,6

Найбільшу питому вагу у складі бюджету громади займають видатки на

освіту – майже 1/2 всіх запланованих витрат – 240629,9 тис.грн.

У зв’язку з військовою агресією російської федерації, запровадженням

воєнного стану в країні значна увага приділялась виконанню заходів з підвищення

обороноздатності громади та територіальної оборони, підтримку внутрішньо

переміщених осіб (евакуйованого населення), сімей загиблих учасників бойових

дій. На фінансування даних заходів виділені кошти в сумі 8620,5тис.грн.

У зв’язку з запровадженням воєнного стану в країні, простоєм установ

соціально-культурної сфери, не проходженням платежів в органах Державної

казначейської служби по оплаті неперщочергових видатків відзначається значне

зниження витрат по загальному і спеціальному фондах бюджету в порівнянні з

аналогічним періодом 2021 року, а саме на утримання закладів освіти в сумі

28194 тис.грн, фізичної культури і спорту – 1394,2тис.грн, житлово-комунального

господарства – 11678,2тис.грн. Разом з тим, збільшились видатки на соціальний

захист населення на 6214,2тис.грн, охорону здоров`я – 4257,4тис.грн,

громадський порядок та безпеку – 3992,6тис.грн, засоби масової інформації –

474,6тис.грн, будівництво – 2693,5тис.грн, заходи по захисту населення і

територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру –

4626,4тис.грн.

За економічною ознакою видатки за І півріччя 2022 року складають: 68,1%

(258166,2тис.грн) – оплата праці працівників бюджетних установ, 15,5%

(58877,3тис.грн) – поточні трансферти підприємствам, 10% (38078,5тис.грн) –

оплата енергоносіїв, 2,4% (8910,9тис.грн) – соціальні виплати населенню,

1,6% (6237,7 тис.грн) – оплата послуг (крім комунальних), 1,2% (4235,3 тис.грн)

предмети, матеріали, обладнання, 0,9% (3554,6тис.грн) – придбання продуктів

харчування, 0,3% (1240,9 тис.грн) – інші витрати.

У процесі виконання бюджету забезпечено своєчасну виплату заробітної

плати працівникам бюджетної сфери.

Видатки загального фонду бюджету ПМТГ по галузі «Освіта» склали

236191,2тис.грн.

На придбання продуктів харчування у дошкільних навчальних закладах

направлено 519,9тис.грн із розрахунку на одного вихованця вони складають:

– дітей ясельного та садкового віку з 100 % батьківською платою за харчування

відповідно 24 грн та 33,6 грн;

– дітей ясельного та садкового віку з малозабезпечених сімей відповідно 24 грн та

33,6 грн;

– дітей ясельного та садкового віку з сімей ВПО 24 грн та 33,6 грн;

– дітей у санаторних групах – 46,8 грн;

– дітей у групах цілодобового перебування – 49,2 грн;

– дітей з родини, у яких виховується троє і більше дітей ясельного та садкового

віку (50 % батьківська плата) відповідно 12 грн та 16,8 грн.

Видатки на придбання продуктів харчування для загальноосвітніх шкіл міста

склали 1 174,4 тис.грн, із розрахунку на одного вихованця вони складають:

– пільгової категорії 1-4 класів загальноосвітніх шкіл – 47,5 грн;

–пільгової категорії 5-9 класів загальноосвітніх шкіл – 56,2 грн;

–дітей пільгової категорії 10-11 класів загальноосвітніх шкіл – 60,6 грн.

На виконання заходів програми "Розвиток освіти в місті Павлограді на 2021-

2023 роки" за І півріччя 2022 року спрямовано 2305,5 тис.грн, а саме на:

– харчування дітей з малозабезпечених сімей та дітей, які мають пільги згідно

рішення міської ради в школах та дошкільних навчальних закладах міста –

1683,5 тис.грн;

–організацію безкоштовного підвезення учнів до навчальних закладів та оплату

транспортних послуг з перевезення дітей з віддалених районів міста до місць

навчання – 176,8 тис. грн;

–стимулювання педпрацівників за особливі досягнення в навчанні та вихованні

дітей – 399,0 тис.грн;

–відзначення переможців обласних та всеукраїнських олімпіад, конкурсів, змагань

(премії міського голови, грамоти, подарунки, тощо) - 12,9 тис.грн.;

–придбання засобів індивідуального захисту, які спрямовані на запобігання

поширенню гострої респіраторної хвороби COVID-19 – 33,3 тис.грн.

На фінансування охорони здоров`я із загального фонду бюджету ПМТГ за

І півріччя 2022 року направлено 21921 тис.грн.,

На реалізацію заходів програми "Здоров`я павлоградців на 2020-2022 роки"

виділені кошти в сумі 28688,3тис.грн, а саме на:

– фінансову підтримку комунальних закладів охорони здоров’я та оплату

комунальних послуг і енергоносіїв – 15373,6 тис.грн;

– відшкодування пільгових пенсій медичним працівникам –424,5тис.грн;

– оплату медичних послуг населенню понад обсяги, що передбачені програмою

державних гарантій медичного обслуговування населення – 3985,5 тис.грн;

–придбання туберкуліну, продуктових наборів для хворих на туберкульоз під час

амбулаторного лікування, молочних сумішей для дітей народжених від ВІЛ-

інфікованих матерів, відшкодування лікарських засобів по пільговим рецептам,

придбання реактивів і предметів медичного призначення, тощо –8904,7 тис.грн.

Видатки на утримання закладів спорту, проведення навчально-тренувальних

зборів і змагань за І півріччя 2022 року склали 8600,5 тис.грн, з них на реалізацію

спортивних заходів програми "Реалізація державної політики у сфері сім'ї, молоді

та спорту у м.Павлоград на 2022-2024 роки" – 11,6 тис грн. (проведення

відкритого чемпіонату міста з настільного тенісу серед людей з інвалідністю –

1,2 тис.грн, дня сім”ї - 3,2 тис.грн, дня захисту дітей - 3,3 тис.грн, мітингу-

реквієму до Дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав та

річниці виводу військ з Афганістану – 1,5 тис.грн, участь у Всеукраїнському

турнірі з боксу «Кубок Дніпра 2022 року» – 2,4 тис.грн).

Власні надходження бюджетних установ за звітний період використано на

підтримку дитячо-юнацького спорту, фізичного виховання дітей та молоді міста в

сумі 448,7 тис. грн.

На соціальний захист населення виділені кошти в сумі 17820,9тис.грн, з них

на утримання: терцентру – 5047,8 тис.грн, центру соціальних служб –

618,6 тис.грн, центру надання соціально-психологічних послуг – 427,4 тис.грн,

центру соціальної підтримки дітей «Моя родина» – 2278,6 тис.грн; виконання

заходів програми «Соціальний захист окремих категорій населення на 2022-2024

роки» – 9503,7 тис.грн.

В рамках реалізації даної програми виділені кошти на:

– виплату матеріальної допомоги громадянам міста (на лікування, вирішення

соціально-побутових проблем, поховання загиблих військовослужбовців,

підтримку сімей загиблих тощо) – 3636,1 тис.грн;

– придбання продовольчих наборів для незахищених верств населення –

47,4тис.грн;

– фінансову підтримку інститутам громадянського суспільства соціального

спрямування ГО «Рада ветеранів» на проведення заходів, оплату комунальних

послуг – 65,3 тис. грн;

– оплату послуг з поховання загиблих (померлих) у зв’язку з військовою агресією

російської федерації - 125,1 тис. грн;

– здійснення виплат фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам,

які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги -

947,4 тис.грн;

– пільги населенню (компенсація витрат на автомобільне паливо, оплата послуг

зв’язку, компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян

автомобільним та залізничним транспортом ) - 2953,5 тис.грн;

– заходи щодо соціальної підтримки сімей, дітей та молодді, які перебувають у

складних життєвих обставинах та потребують сторонньої допомоги - 2,6тис.грн;

– заходи з учасниками бойових дій (АТО/ООС тощо) - 7,6 тис.грн;

– оплату адміністративних послуг для відновлення документів бездомним

громадянам - 1,6 тис.грн;

– забезпечення належних умов проживання евакуйованого населення із зони

бойових дій у зв’язку з військовою агресією російської федерації (відшкодування

витрат КП «Павлограджитлосервіс» за спожиту електроенергію, водопостачання,

вивіз ТВП по транзитному містечку) - 127,6 тис.грн.;

– влаштування поминальних обідів по загиблим (померлим) військовослужбовцям

– 73,5 тис.грн;

– оплату транспортних послуг з доставки гуманітарної допомоги – 119 тис.грн.;

– відшкодування витрат на оплату комунальних послуг і енергоносіїв

(теплопостачання, водопостачання та водовідведення, газопостачання,

електроенергії, твердого палива, вивіз сміття) сім’ям загиблих учасників бойових

дій – 174,4 тис.грн;

– оплату хостингу у мережі інтернет (програмне забезпечення АСОП) –

29,3тис.грн;

– забезпечення продуктами харчування евакуйованого населення із зони бойових

дій у зв’язку з військовою агресією російської федерації – 1193,3тис.грн.

На утримання закладів культури за І півріччя 2022 року з бюджету ПМТГ

виділено 11149 тис.грн, з них на реалізацію заходів програми „Розвитку культури

та збереження об`єктів культурної спадщини міста Павлограда на 2021-2025 роки”

– 1687,6 тис.грн, які спрямовані на:

– проведення культурно-мистецьких заходів, фестивалів, конкурсів, ярмарок,

марафонів, державних свят –41,1 тис. грн;

Заходи по боротьбі та профілактиці розповсюдження COVID-19 в установах

відділу культури – 9,1 тис. грн;

– утримання театру ім. Б.Є.Захави – 1637,4 тис. грн.

За рахунок власних надходжень бюджетних установ по галузі «Культура і

мистецтво» за І півріччя 2022 року профінансовано видатків в сумі

122,8 тис. грн.

З метою інформування населення міста Павлоград з важливих питань

життєдіяльності громади протягом звітного періоду виділені кошти на підтримку

комунального підприємства «Павлоградська телерадіокомпанія» в сумі

2678,6 тис. грн, що більше на 355,8 тис. грн, або на 9,9 % порівняно з аналогічним

періодом 2021 року.

Для забезпечення заходів з організації рятування на водах, попередження

нещасних випадків на воді в місцях масового відпочинку населення в межах

міста, надання медико-санітарної та невідкладної медичної допомоги

постраждалим на воді у загальному фонді бюджету на 2022 рік передбачено

926,8 тис. грн. Протягом І півріччя 2022 року на проведення вказаних заходів

спрямовано 418,9 тис. грн, що на 5,6 % більше, ніж за аналогічний період

минулого року.

Найбільшою складовою видатків на комунальне господарство є видатки на

благоустрій міста. У звітному періоді з загального фонду бюджету на благоустрій

міста спрямовано 29 726,8 тис. грн (78,8%до плану на звітний період).

Протягом звітного періоду забезпечено: захоронення твердих побутових

відходів на полігоні, послуги з видалення відходів –580 тис.грн, оплату

природного газу «Вічний вогонь» –75,4 тис.грн, спилювання сухих дерев –

450 тис.грн, покос трави – 500 тис.грн, дезінсекція зелених зон міста –

198 тис.грн, дератизація та деларвація – 24,5 тис.грн, утримання малих

архітектурних форм – 760 тис.грн, оплату послуг з видалення рідких та твердих

відходів –444,6 тис.грн, утримання доріг – 17560,3 тис.грн, оплату послуг з

садіння та догляду за зеленими насадженнями – 2152,2 тис.грн, утримання

міських пляжів – 108,2 тис.грн, оплату використаної електроенергії по

зовнішньому освітленню міста – 2264,3 тис.грн, поточний ремонт пошкоджених

кабельних ліній – 3135,3 тис.грн, утримання цвинтарів – 1474 тис.грн.

Крім того, на утримання притулку для безпритульних тварин за І півріччя

2022 року спрямовано кошти в розмірі 1069,3 тис.грн.

Видатки бюджету розвитку за І півріччя 2022

року профінансовані в сумі 19540,1 тис.грн. та

по галузям розподілені таким чином:

– державне управління – 182,6 тис.грн. (придбано ноутбук, комп’ютер, ролети

на двері);

– захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та

природного характеру – 305,2 тис.грн. (поповнення матеріального резерву);

– територіальна оборона – 390,6 тис.грн. (придбано тепловізори, квадрокоптер);

– охорона здоров’я –6767,3 тис. грн. (КНП «Павлоградський пологовий будинок»

придбання ультрозвукової системи - 983,8 тис.грн, КНП "Павлоградська лікарня

інтенсивного лікування" ПМР придбання газифікатора з монтажом – 2350 тис.грн,

реконструкція системи забезпечення киснем з прокладанням киснепроводів в

головному корпусі стаціонару БЛОКУ А другий, третій, четвертий та п'ятий

поверхи з улаштуванням площадки під газифікатор – 3433,5 тис.грн);

– фінансова підтримка засобів масової інформації – 118,8 тис.грн (придбано

дискову систему);

– внески до статутних капіталів суб’єктів господарювання – 10575,6 тис.грн

(КП «Павлоградводоканал» – 8000 тис.грн, КП «Павлоградтеплоенерго» –

2000 тис.грн, КП «Павлограджитлосервіс» – 575,6 тис.грн).

– житлово – комунальне господарство – 1200 тис.грн (придбання насосів для

переоснащення КНС №7 та перевдення її в автоматичний режим роботи).

За рахунок коштів цільового фонду спеціального фонду

бюджету Павлоградської міської територіальної громади

у звітному періоді використано 205,8 тис. грн, у тому

числі на програми: "Електронний Павлоград на 2018-2022 роки" – 40,3 тис. грн;

"Виготовлення та розміщення постерів з питань життєдіяльності територіальної

громади міста та соціальної реклами на 2021- 2023 роки"– 78,7 тис. грн,

«Сприяння громадянської активності у розвитку м.Павлограда на 2022-2024

роки» - 86,8 тис.грн.

Кошти з фонду охорони

навколишнього природного

середовища в звітному періоді не використовувались, залишки асигнувань

складають 649,3тис.грн. За даними звіту Державної казначейської

служби України в м.Павлоград станом на 01

ПЛАТІЖНА ДИСЦИПЛІНА

ЦІЛЬОВИЙ ФОНД

ОХОРОНА НАВКОЛИШНЬОГО СЕРЕДОВИЩА

БЮДЖЕТ РОЗВИТКУ

липня 2022 року дебіторська заборгованість по загальному фонду складає

220,9тис.грн, спеціальному фонду – 22,9тис.грн, кредиторська заборгованість по

загальному фонду складає 2786тис.грн, спеціальному фонду – 1948,3тис.грн.

Наявність кредиторської заборгованості пояснюється тим, що в умовах

запровадження воєнного стану в країні Державна казначейська служба України у

м.Павлоград здійснювала платежі за дорученнями клієнтів з урахуванням

ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунку в черговості,

визначеній п.19 Постанови Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 року № 590

«Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською

службою в особливому режимі в умовах воєнного стану» (зі змінами).

Згідно рішень виконавчого комітету міської ради із

резервного фонду бюджету Павлоградської міської

територіальної громади на безповоротній основі

виділені кошти в сумі 11133,1тис. грн, профінансовано 1282,2 тис.грн, але у

зв’язку з затримкою проходження платежів в Державній казначейській службі

України касові видатки не проведені.

Відповідно до звіту Державної казначейської служби

України у м.Павлоград за 2021 рік залишки коштів на

рахунках бюджету Павлоградської міської

територіальної громади станом на 01.01.2022 року склали 73127104,47 грн,

ураховуючи обсяг оборотної касової готівки в сумі 1000000 грн, збереження якої

необхідно забезпечити станом на 01.01.2023 року, вільні залишки коштів станом

на 1 січня 2022 року склали 72127104,47 грн.

По загальному фонду бюджету вільні залишки коштів станом на 1 січня 2022

року склали 62790214,31 грн, з них:

за рахунок надходжень до загального фонду бюджету - 48747307,02 грн;

залишок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у

сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції - 1955458,94 грн.;

залишок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання

держаної підтримки особам з особливими освітніми потребами-583864,76 грн.;

залишок освітньої субвенції - 11455489,88 грн.;

залишок субвенції на здійснення заходів щодо соціально-економічного

розвитку окремих територій - 48093,71грн.

По спеціальному фонду вільні залишки коштів станом на 1 січня 2022 року

склали 9336890,16 грн. з них по:

бюджету розвитку- 2629506,32 грн;

цільовому фонду- 583869,31грн;

сільгоспподатку- 14828,08 грн;

фонду охорони навколишнього природного середовища- 258686,45грн;

субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення

централізованою подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров’я, які

надають стаціонарну медичну допомогу пацієнтам з гострою респіраторною

хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2 – 5850000 грн.

Враховуючи пропозиції головних розпорядників бюджетних коштів,

одержувачів бюджетних коштів по виділенню додаткових бюджетних призначень

для вирішення невідкладних питань у 2022 році за рахунок вільних залишків

коштів на 01 січня 2022 року збільшено видаткову частину бюджету ПМТГ на

РЕЗЕРВНИЙ

ФОНД

ФІНАНСУВАННЯ

72047,4 тис. грн, у тому числі по загальному фонду бюджету на 28198,6 тис. грн,

спеціальному фонду 43848,8 тис.грн.

За рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету

розвитку (спеціального фонду) за 6 місяців поточного року профінансовано

видатки в сумі 14963,4тис.грн., при плані 116970,3тис.грн.

За звітний період кількість бюджетних установ

не змінилась і складає 67 одиниць. Штатна

чисельність працівників бюджетних установ на

01.06.2022 року складає 5049,25 штатних одиниці та

зменшилась в порівнянні з початком року на 129 штатних одиниць, у тому числі в

закладах: освіти на 107,75 штатних одиниці, фізкультури і спорту, молоді – 6

штатних одиниць, охорони здоров’я – 12,25 штатних одиниці, культури – 5

штатних одиниць. Збільшилась штатна чисельність в установах: соціального

захисту населення на 1 штатну одиницю, державного управління – 1 штатну

одиницю. З метою оптимізації видатків в особливий

період, ефективного і цільового використання

бюджетних коштів керівниками бюджетних

установ видані накази щодо оплати праці в період простою, економія коштів від

запроваджених заходів за звітний період склала понад 20 млн.грн.

В умовах воєнного стану службами міської ради забезпечувалось

оперативне, належне та безперервне виконання бюджету Павлоградської міської

територіальної громади для забезпечення ефективного функціонування

бюджетної сфери, реалізацію у місті державної політики з питань захисту

державного суверенітету, сприяння підвищенню обороноздатності та

мобілізаційної готовності військових частин, покращення їх матеріально-

технічного стану, підтримки внутрішньо-переміщених осіб (евакуйованого

населення), сімей загиблих учасників бойових дій, забезпечення життєво

необхідних потреб територіальної громади.

Питання виконання бюджету ПМТГ щомісячно розглядались на оперативних

нарадах при міському голові, по результатах розгляду яких надавались конкретні

доручення головним розпорядникам коштів міського бюджету, іншим учасникам

бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до бюджету ПМТГ

та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії

бюджетних коштів.

Фінансовим управлінням міської ради забезпечується здійснення щоденного

моніторингу виконання бюджету ПМТГ за доходами.

Щомісячно стан виконання бюджету ПМТГ висвітлюється на веб-сайті

міської ради, періодично – в засобах масової інформації, щоквартально підсумки

виконання бюджету ПМТГ розглядаються на засіданнях виконавчого комітету

міської ради.

Начальник фінансового управління Раїса РОЇК

МЕРЕЖА, ШТАТИ І

КОНТИНГЕНТИ

ФІНАНСОВИЙ КОНТРОЛЬ