Офіційний сайт Павлоградської міської ради
Дохідна частина
За звітними даними управління Державної казначейської служби України у м. Павлограді доходи загального фонду міського бюджету за січень-жовтень 2020 року виконані у сумі 623577,8тис.грн. або на 101,3% від плану, затвердженого на звітний період з урахуванням змін, і зменшилися у порівнянні з аналогічним періодом 2019 року на 180108,8тис. грн. або на 22,4% в результаті зміни у 2020 році порядку фінансування закладів охорони здоров’я вторинної ланки, пільг, субсидій, державної допомоги сім’ям з дітьми та впливу запроваджених карантинних заходів. Із загальної суми доходів загального фонду власні надходження склали 418009,2 тис. грн., дотації з державного та інших бюджетів – 12312,1тис.грн., субвенції з державного та інших бюджетів – 193256,5тис. грн.
Податок та збір на доходи фізичних осіб за 10 місяців 2020 року надійшов до міського бюджету у сумі 254822,8 тис.грн., що становить 98,9% до плану, недонадійшло 2709 тис. грн. У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження по цьому податку зменшилися на 14382,1 тис. грн. або на 5,3%.
На виконання планових показників по податку та збору на доходи фізичних осіб вплинуло значне скорочення чисельності працюючих на підприємствах і установах міста: ДП НВО «Павлоградський хімічний завод» (338 осіб), відділенні №6 КП «Дніпропетровське обласне клінічне лікувально-профілактичне об’єднання «Фтизіатрія» ДОР» — 135 осіб, а також реорганізація Павлоградського управління по монтажу, демонтажу та ремонту гірничошахтного обладнання ПрАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (800 осіб переведено до шахтоуправлінь ДТЕК «Павлоградвугілля», які знаходяться на території інших об’єднаних територіальних громад). В результаті чого втрати міського бюджету по податку на доходи фізичних осіб за 10 місяців поточного року складають 25,5 млн. грн., прогнозна сума втрат міського бюджету за 2020 рік прогнозується у сумі 30,7 млн. грн.
Підприємствами, установами та організаціями, що належать до комунальної власності територіальної громади міста, перераховано до міського бюджету податку на прибуток у сумі 1227,9тис.грн., у порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження зменшилися на 486,4тис. грн.., або в 28,4% за рахунок зменшення у січні — жовтні 2020 року обсягу погашеного комунальними підприємствами податкового боргу минулих років у порівнянні з січнем — жовтнем 2019 року.
Надходження акцизного податку склали 32423,1тис. грн, що на 13,5% або на 3846,5 тис. грн більше планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження даного податку збільшилися на 21,8% або на 5810,6 тис. грн.
По місцевим податкам і зборам надійшло 122846,4тис. грн., що становить 29,4 % власних надходжень загального фонду міського бюджету.
Одним з видів місцевих податків є плата за землю. Її питома вага в загальному обсязі надходжень місцевих податків і зборів становить 45,2%.
Надходження по платі за землю склали 55506,8 тис.грн, що на 3% або на 1639,8тис.грн більше планових показників. У порівнянні з січнем — жовтнем 2019 року надходження по платі за землю зменшилися на 15,4% або на 10074,3 тис. грн через звільнення в березні 2020 року платників податків від нарахування і сплати плати за землю на суму 5 млн. грн. та погашенням у квітні 2019 року підприємством-банкрутом ПАТ «Завод «Палмаш» податкового боргу минулих років у сумі 5,4 млн. грн.
Планові показники по єдиному податку виконані на 107,4% в сумі 54726,5 тис.грн, що на 3,2% або на 1687,3 тис. грн більше порівняно з надходженнями за 10 місяців 2019 року.
По податку на нерухоме майно надходження склали 12212,1тис.грн. або 115,4% до планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження збільшилися на 18,4% або на 1901,3тис.грн. за рахунок збільшення ставок податку у грошовому виразі та розширення бази оподаткування.
Також за 10 місяців 2020 року до міського бюджету надійшли транспортний податок у сумі 117,9 тис. грн, збір за місця для паркування транспортних засобів — 178,7тис.грн., туристичний збір – 104,4 тис. грн.
Надходження до міського бюджету частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств, що вилучається до бюджету, за 10 місяців 2020 року виконані на 100% у сумі 26,9тис.грн.
Планові показники по надходженням від орендної плати за користування майном, що перебуває в комунальній власності, виконані на 94,9% і склали 766,5тис. грн.., що в 1,6 рази або 439,6тис.грн. менше у порівнянні з аналогічним періодом 2019 року у зв’язку з прийняттям рішення міської ради від 28.04.2020 року № 2115-66/VII щодо спрямування балансоутримувачу в повному розмірі орендної плати за нерухоме майно орендовавцем та/або балансоутримувачем якого є некомерійне комунальне підприємство охорони здоров»я при умові використання ним 50% орендної плати виключно на укріплення матеріально-техничної бази підприємства та зменшенням кількості договорів оренди комунального майна з 161 на 01.01.2020 року до 153 на 01.10.2020 року.
Адміністративні штрафи, що накладаються місцевими органами виконавчої влади, надійшли в сумі 52,1тис.грн., що менше на 1,9% або на 1 тис. грн. планових показників та в 1,7 рази або на 35,7 тис. грн. у порівнянні з аналогічним періодом минулого року через низький рівень добровільної сплати накладених адміністративних штрафів.
Надходження державного мита склали 707,2 тис.грн, що більше на 3,5% або на 24,2 тис.грн. планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження зменшились на 11,2% або на 94,9 тис. грн. за рахунок зменшення кількості звернень за вчиненням нотаріальних дій.
Планові показники виконані по адміністративному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців на 113,9 %, адміністративному збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно — 109,1%, платі за надання інших адміністративних послуг – 100,8%, державному миту – в 1,3 рази. Але у зв’язку з обмеженням на час карантину прийому у державних установах, які надають адміністративні послуги населенню, надходження по цим джерелам за 10 місяців 2020 року порівняно з аналогічним періодом 2019 року зменшились відповідно в 2; 5 та 1,3 рази. В результаті міський бюджет недоотримав 877,6 тис. грн.
За 10 місяців 2020 року до міського бюджету надійшло адміністративних штрафів та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів — 160,5 тис. грн. (102,9%), плата за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів – 141,3 тис. грн (100%), інших надходжень (коди 24060300 та 21080500) – 1981,6 тис. грн. (116,3%).
За січень – жовтень 2020 року до спеціального фонду міського бюджету надійшло доходів в сумі 12227 тис. грн, що в 2,5 рази або на 18070,1 тис. грн менше, ніж за відповідний період минулого року.
В обсязі дохідних джерел спеціального фонду бюджету м. Павлоград власні надходження бюджетних установ становлять – 70,2%. За 10 місяців 2020 року власних надходжень бюджетних установ надійшло 8716,1 тис. грн, що на 16248,3 тис. грн менше надходжень минулого року. Зазначене пов’язано з проведенням медичної реформи і реорганізацією медичних установ та закладів, введенням карантинних заходів, пов’язаних із запобіганням поширенню Covid-19 з 12 березня 2020 року, призупинення освітнього процесу в закладах освіти, тимчасового призупинення використання об’єктів оренди.
До міського фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло платежів у сумі 753,5 тис. грн, в тому числі екологічного податку — 684 тис. грн, стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 69,5 тис. грн.
Обсяг надходжень до бюджету розвитку міського бюджету за 10 місяців 2020 року складає 727,6 тис. грн, в тому числі по надходженням: від продажу землі – 346,1 тис. грн, відчуженню майна, що перебуває у комунальній власності, — 204,7 тис. грн, коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 176,8 тис. грн. В порівнянні з аналогічним періодом 2019 року надходження до бюджету розвитку зменшилися в 3,8 рази або на 2050,9 тис. грн. за рахунок зменшення обсягу надходжень коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту через зменшення розміру ставок та кількості і вартості проданих земельних ділянок.
Надходження до цільового фонду міської ради склали 2024,3 тис. грн, що більше на 4,9% або на 94 тис. грн планових призначень та на 8,5 % або на 189,2 тис. грн. менше надходжень за 10 місяців 2019 року у зв’язку з надходженнями за 10 місяців 2019 року благодійних внесків від ОСББ на співфінансування капітального ремонту житлового фонду у сумі 433,3 тис. грн., тоді як за 10 місяців 2020 року – 220 тис. грн.
Видаткова частина
Видаткова частина загального фонду міського бюджету за 10 місяців 2020 року виконана в сумі 529918 тис.грн при плані 583634.6 тис.грн, або на 90,8% до уточненого плану. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки загального фонду міського бюджету зменшились на 170043,4 тис.грн в зв’язку зі змінами в законодавстві в частині фінансування програм соціального захисту та реформою системи охорони здоров’я.
Видатки спеціального фонду міського бюджету виконані в сумі 74212,6 тис.грн, або на 66,3% до уточненого плану на рік, що менше 52526,5 на тис.грн. ніж за аналогічний період минулого року у зв’язку з запровадженням карантинних заходів для запобігання захворюваності на COVІD-19.
В галузевій структурі видатків міського бюджету на освіту припадає 54,6% усіх видатків ( 289512,3 тис.грн), охорону здоров’я –13,7 % (72599,6 тис.грн), соціальний захист населення –3,5% (18389,4 тис.грн), культуру – 2,9% (15244,8 тис.грн), засоби масової інформації – 0,6 % (3412,9 тис.грн), фізичну культуру і спорт – 2,2% (11662,3 тис.грн), житлово-комунальне та дорожнє господарство –9,9% (52532 тис.грн), державне управління –10,1% (53401,7 тис.грн), громадський порядок і безпеку – 0,6% (3254,1 тис.грн), інші галузі – 1,9% (9908,9тис.грн).
Враховуючи обмеженість фінансового ресурсу міського бюджету в за 10 місяців 2020 року бюджет міста зберігає соціальну спрямованість.
За економічною класифікацією бюджету питома вага видатків на оплату праці склала 69,7% (369229,7 тис.грн), оплату комунальних послуг і енергоносіїв –6,1% (32248,1 тис.грн), медикаменти і харчування –2,8% (14969,3 тис.грн), трансферти населенню – 3,2% (17183,8 тис.грн), всього на захищені видатки спрямовано 81,8% (433630,9 тис.грн) обсягу видатків за 10 місяців 2020 року, інші видатки –18,2% (96287,1 тис.грн).
Протягом звітного періоду соціально захищені видатки повністю забезпечувались плановими призначеннями та фінансовим ресурсом, кредиторська заборгованість із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери та інших соціальних виплат станом на 1 листопада 2020 року відсутня.
У складі видатків бюджету міста на 2020 рік затверджені видатки на реалізацію 31 міських цільових програм (при уточненому плані на рік -262943,4 тис.грн, фактичні видатки -195243,7 тис.грн, або 74,2% до уточненого плану на рік).
На виконання бюджетних програм в галузі соціального захисту населення за звітний період направлені кошти в сумі 18389,4 тис.грн, із них на: надання соціальних послуг громадянам похилого віку, особам з інвалідністю – 5967,9 тис.грн, утримання центру соціальних служб для сім′ї, дітей та молоді – 766,9 тис.грн, центру надання соціально-психологічної допомоги – 489,4 тис.грн., заходи державної політики з питань сім’ї і молоді – 337,4 тис.грн., надання соціальних гарантій особам, які надають соціальні послуги –495,5 тис.грн, соціальний захист ветеранів війни і праці –342,7 тис.грн, оплату громадських робіт – 120,2 тис.грн, надання пільг окремим категоріям громадян та компенсації за пільговий проїзд – 4862,1 тис.грн., окремих категорій громадянінші заходи у сфері соціального захисту – 5007,3 тис.грн.
Видатки на виконання програм по утриманню органів місцевого самоврядування склали 53401,7 тис.грн, або 94,5 % до плану.
Видатки загального фонду міського бюджету на виконання програм в галузі освіти склали 289512,3 тис.грн, або 92 % до плану.
Видатки на виконання програм в галузі охорони здоров’я за 10 місяців 2020 року склали 72599,6 тис.грн, в т.ч. за рахунок субвенції з державного бюджету–26956,4 тис.грн, субвенцій, переданих з інших територіальних громад – 1887,8 тис.грн, за рахунок коштів загального фонду міського бюджету –43755,4 тис.грн.
На придбання медикаментів направлено 8595,1 тис.грн. (пільгове зубопротезування –256,1 тис.грн, пільгові рецепти – 1339,3 тис.грн).
На виконання програм в галузі культури за 10 місяців 2020 року направлені кошти в сумі в сумі 15244,8 тис. грн, що складає 91,2% до плану.
За звітний період за рахунок коштів міського бюджету надано фінансову підтримку КП «Павлоградська телерадіокомпанія» на суму 3412,9 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями –2813,6 тис.грн.
На утримання установ фізичної культури і спорту з загального фонду міського бюджету направлено11662,3 тис. грн., що складає 87,2% до плану на звітній період.
Відповідно до міської комплексної програми «Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру в місті Павлоград на 2018-2020 роки» на утримання аварійно-рятувальної водолазної станції за 10 місяців 2020 року було виділено 760,3 тис.грн, на створення матеріального резерву для ліквідації надзвичайних ситуацій та придбання матеріалів для оперативного реагування — 257,8 тис.грн, субвенцію обласному бюджету для створення матеріального резерву – 105,2 тис.грн.
На заходи програми «Поліпшення організації призову громадян на строкову військову службу, приписки до призовної дільниці та підготовки юнаків до військової служби» виділено 304,9 тис.грн, програми «Забезпечення громадського правопорядку та громадської безпеки на території м.Павлоград на період до 2020 року» — 531,3 тис.грн.
Інвестиційна складова міського бюджету профінансована в сумі 71722 тис.грн, що складає 1,2 % обсягу міського бюджету: на ремонт доріг спрямовано 8403,1 тис.грн., на підтримку належного стану природного середовища міста — 450,5 тис.грн., бюджет розвитку склав 62868,4 тис.грн. ( профінансовано 63159,1 тис.грн.)
За напрямками з бюджету розвитку профінансовані в складі програм видатки на : державне управління – 682 тис.грн, охорону здоров’я 11981,7 – тис.грн, освіту – 10273,7 тис.грн., соціальний захист населення — 1461,7 тис.грн, культуру- 378,2 тис.грн., фізичної культури і спорту – 185,5 тис.грн, житлово-комунальне господарство – 5937 тис.грн, будівництво об’єктів житлово-комунального господарства – 4432,2 тис.грн., утримання автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури – 5619,2 тис.грн, внески у статутні капітали суб’єктів господарювання – 21826,9 тис.грн., інші заходи громадського порядку та автотранспорту — 249,4 тис.грн., засоби масової інформації – 131,6 тис.грн.
За рахунок коштів фонду охорони навколишнього середовища видатки склали 450,5 тис.грн, які спрямовані на поточний ремонт майданчиків твердих побутових відходів
Видатки цільового фонду міської ради за звітний період склали 2089,9 тис.грн, або 70,9 % до плану.
Фінансування
За звітний період передача коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку склала 54348,4тис. грн при плані 77159,8 тис.грн.
Станом на 01 листопада отримано кредит в ПАТ «УКРГАЗБАНК» в сумі 7747,9 тис.грн. на придбання медичного обладнання для лікувальних закладів міста.
Начальник фінансового управління Р.В.Роїк
