Офіційний сайт Павлоградської міської ради
ПАВЛОГРАДСЬКА МІСЬКА РАДА
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
ПРОЕКТ РІШЕННЯ
№ _______
Про підсумки виконання
бюджету міста за І квартал
2013 року
На виконання ст. 78, 80 Бюджетного кодексу України, ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Закону України «Про Державний бюджет України на 2013 рік», рішення Павлоградської міської ради від 25.12.2011 року № 836-31/VІ «Про затвердження міського бюджету на 2013 рік» (з урахуванням внесених змін) службами міської ради проводилися заходи щодо забезпечення виконання міського бюджету та надходжень до бюджетів усіх рівнів.
Загальний фонд бюджету міста по доходах за І квартал 2013 року виконано на 95,7відсотка (при плановій сумі надходжень 76991,4 тис. грн. фактично надійшло 73693,9 тис. грн.), недонадійшло 3297,5 тис. грн. Спеціальний фонд виконано в обсязі 8326,2 тис. грн., або 27,6 відсотка планових річних призначень.
Із загальної суми надходжень загального фонду доходи без врахування трансфертів склали 24469,5 тис. грн., дотації з державного бюджету – 15230,8 тис. грн., субвенції з державного бюджету — 33993,6 тис. грн.
Доходи загального фонду бюджету без врахування трансфертів виконані на 97,4 відсотка, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року зменшились на 1720,3 тис. грн. або на 7,6 відсотка.
Не забезпечено виконання планових показників по 8 джерелам на суму 747,4 тис. грн., в тому числі: податку на доходи фізичних осіб – 335,3 тис. грн., податку на прибуток підприємств комунальної власності – 240,5 тис. грн., по платі за землю – 164,1 тис. грн., адміністративним штрафам – 2,2 тис. грн., збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності — 2,8 тис. грн.
Видаткова частина загального фонду міського бюджету за І квартал 2013 року виконана в сумі 83756,1 тис. грн., при плані – 98946,8 тис. грн. або на 84,6 відсотка до уточненого плану на звітний період. Видатки спеціального фонду міського бюджету виконано в сумі 7551,7 тис. грн. або 13,9 відсотка до уточненого плану на рік. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки загального фонду міського бюджету збільшились на 2149,2 тис. грн. або на 3,0 відсотка; спеціального фонду – 2839,8 тис. грн., або на 61,0 відсоток.
На фінансування соціально захищених статей бюджету направлено 78610,1 тис. грн. при плані 91091,3 тис. грн., або 87,0 відсотка до запланованого, що на 3393,8 тис. грн. більше, ніж за аналогічний період минулого року.
Кредиторська заборгованість із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери, строк виплати якої 5 квітня 2013 року станом на 1 квітня 2013 року складає 5616,3 тис. грн.
Видатки за І квартал 2012 року на утримання соціально-культурної сфери міського бюджету склали 77136,7 тис. грн. і збільшились в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 4251,9 тис. грн., в тому числі по галузям: охорони здоров»я – 1085,9 тис. грн., соціального захисту населення – 3640,3 тис. грн., культури і мистецтва – 102,3 тис. грн., засобам масової інформації – 52,1 тис. грн., зменшились видатки : на освіту – 443,6 тис. грн., фізичну культуру і спорт – 185,1 тис. грн.
На фінансування житлово-комунального господарства міста направлено 2776,2 тис. грн., в тому числі на благоустрій міста – 2768,9 тис. грн., поховання безрідних громадян міста – 7,3 тис. грн.
Значна увага приділялась соціальному захисту найбільш вразливих верств населення (інвалідів, ветеранів війни, багатодітних сімей). На виплату пільг та субсидій населенню направлено 12748,5 тис. грн., виплату допомоги сім’ям з дітьми – 20915,8 тис. грн.
На виконання міської програми «Соціальний захист окремих категорій населення на 2012-2014 роки» за І квартал 2013 року з міського бюджету направлені кошти в сумі 191,9 тис. грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету виплачена допомога 16 прийомним сім’ям, в яких виховується 27 дітей, та 1 дитячому будинку сімейного типу, в якому виховується 8 дітей на суму 329,2 тис. грн.
Одночасно через несвоєчасне вжиття головними розпорядниками бюджетних коштів, відповідно до статті 22 Бюджетного кодексу України, організаційних та управлінських рішень мали місце недоліки у використанні бюджетних коштів, фінансові порушення бюджетної дисципліни, не усунення виявлених фінансових порушень бюджетної дисципліни, не виконання вимог щодо скорочення споживання енергоносіїв, видатків на утримання підвідомчих бюджетних установ.
Перевищення споживання енергоносіїв за І квартал 2013 року в порівнянні з аналогічним періодом 2012 року допущено 9 установами апарату управління, 31 установою відділу освіти, 2 установами охорони здоров»я, 2 установами сфери соціального захисту, 13 установами відділу культури, 2 установами відділу фізичної культури та спорту.
Залишаються не усуненими фінансові порушення, встановлені ревізіями фінансово-господарської діяльності, проведеними Павлоградською об’єднаною державною фінансовою інспекцією в минулі роки в установах, що утримуються за рахунок коштів міського бюджету, на суму 531,2 тис. грн. та ревізією Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області, проведеною в 2011 році, на суму 1732,5 тис. грн. (не відшкодовано орендної плати землекористувачами – 1278,2 тис. грн., фінансові порушення КП «Спеціалізована агенція «Ритуал» – 117,1 тис. грн., КП «УЖКГ» – 88,0 тис. грн., управлінням комунального господарства та будівництва міської ради – 301,8 тис. грн., відділом освіти міської ради – 67,5 тис. грн., КП «Павлограджитлосервіс» – 373,0 тис. грн., управлінням праці та соціального захисту населення – 22,2 тис .грн., КП «Затишне місто» – 3,3 тис. грн., КП «Павлоград-Світло» – 2,1 тис. грн.). Залишок не усунених порушень за результатами ревізій, проведених Павлоградською об’єднаною державною фінансовою інспекцією в 2012 році, складає 595,4 тис. грн., в тому числі: по управлінню комунального господарства та будівництва міської ради – 118,6 тис. грн.
Керуючись Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи необхідність забезпечення вимог Бюджетного кодексу України, завдань, поставлених Законом України «Про Державний бюджет України на 2013 рік», рішення міської ради від 25 грудня 2012 року № 836-31/УІ «Про затвердження міського бюджету на 2013 рік» з урахуванням внесених змін та з метою виконання планових показників міського бюджету виконавчий комітет міської ради
В И Р І Ш И В :
1. Рекомендувати керівникам підприємств та організацій усіх форм власності, які допустили заборгованість по платежах до бюджетів усіх рівнів:
вжити конкретних заходів щодо погашення недоїмки зі сплати податків і зборів (обов’язкових платежів), яка склалася станом на 1 січня 2013 року;
забезпечити сплату в повному обсязі поточних нарахувань податків і зборів (обов’язкових платежів) до бюджетів усіх рівнів, підвищення розміру заробітної плати до рівня прожиткового мінімуму та досягнення середнього обласного показника.
2. Зобов’язати фінансове управління міської ради (Роїк), відділ з економічних питань міської ради (Штонда), відділ земельно-ринкових відносин міської ради (Вишнякова), відділ трудових відносин та умов праці (Черкашина) та рекомендувати Західно-Донбаській об’єднаній Державній податковій інспекції (Шелудько):
2.1.За підсумками виконання дохідної частини міського бюджету за І квартал 2013 року вжити організаційних заходів щодо забезпечення безумовного виконання затверджених міською радою планових показників на 2013 рік згідно з темпами зростання соціально — економічних показників міста та області.
2.2. Вжити організаційних заходів щодо скорочення податкового боргу та збільшення надходжень податку на прибуток комунальних підприємств, що знаходяться у сфері управління міської ради, та інших суб’єктів господарювання з платежів, які зараховуються до міського бюджету.
2.3. Активізувати роботу комісії з питань забезпечення своєчасності і повноти сплати податків і зборів (обов’язкових платежів) до державного та місцевого бюджетів та погашення заборгованості із заробітної плати підприємствами, які мають заборгованість до бюджетів усіх рівнів, в тому числі до міського бюджету, та робочої групи з легалізації трудових відносин з найманими працівниками на підприємствах та установах міста.
2.4. Забезпечити проведення аналізу фінансового стану комунальних підприємств щодо можливості відрахування ними до бюджету частини прибутку за наслідками фінансово – господарської діяльності та ініціювати внесення змін до порядку і нормативів відрахувань частини прибутку (доходу) до загального фонду міського бюджету, затвердженого рішенням міської ради від 03.04.2012 року № 507-20/УІ.
2.5. Провести ґрунтовний аналіз факторів, які впливають на стан надходжень податків, зборів та інших платежів, з метою визначення та залучення додаткових резервів збільшення надходжень до міського бюджету.
3. Рекомендувати Західно-Донбаській ОДПІ (Шелудько):
3.1. Зосередити зусилля на роботі з існуючими резервами підвищення рівня сплати податків і зборів, на розширенні бази оподаткування, підвищенні якості обліку платників податків.
3.2. Вжити заходів щодо детінізації доходів громадян, в тому числі за рахунок проведення перевірок громадян, що надають в оренду помешкання і не задекларували отриманий в 2012 році дохід, декларують відсутність діяльності за попередні звітні періоди.
3.3. Забезпечити систематичне проведення індивідуальної роботи з керівниками підприємств щодо недопущення виплати заробітної плати без сплати податку на доходи фізичних осіб, виплати її у розмірі нижче законодавчо встановленого рівня та орієнтувати на підвищення розміру заробітної плати до рівня прожиткового мінімуму та досягнення середнього обласного показника.
3.4. Активізувати претензійно – позовну роботу з ліквідації заборгованості із сплати податків і зборів.
4. З метою недопущення втрат міського бюджету зобов’язати відділ земельно-ринкових відносин міської ради (Вишнякова):
4.1. Активізувати роботу відділу щодо забезпечення державної реєстрації права комунальної власності на земельні ділянки, які надаються в оренду.
4.2. Здійснювати своєчасне оформлення договорів оренди землі документів на земельні ділянки землекористувачами і землевласниками, не допускаючи прострочення термінів укладення та перегляду договорів по оренді землі. Своєчасно вносити зміни в договори оренди землі та повідомляти Західно-Донбаську ОДПІ про продовження строку дії договорів, внесення змін до договорів оренди земельних ділянок та прийняті рішення по збільшенню річної орендної плати за користування земельною ділянкою.
4.3. Продовжити роботу з проведення інвентаризації земель та виявлення земель, які використовуються суб’єктами господарювання без оформлення правовстановлюючих документів.
4.4. Продовжити претензійно – позовну роботу по відшкодуванню до бюджету орендної плати за землю відповідно до акту ревізії Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області в 2011 — 2012 роках.
4.5. Активізувати роботу щодо своєчасного проведення заходів з продажу земель несільськогосподарського призначення на земельних торгах та під об’єктами нерухомості.
5. Відділу по обліку комунального майна та житлової площі (Гребенюк):
5.1. Посилити контроль за своєчасністю та в повному обсязі перерахуванню до міського бюджету установами та підприємствами міста плати за оренду комунального майна.
5.2. З метою забезпечення виконання планових показників надходжень від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності активізувати роботу щодо проведення заходів з продажу об’єктів комунальної власності.
6. Зобов’язати начальників галузевих відділів, управлінь міської ради:
6.1. Забезпечення своєчасної виплати заробітної плати працівникам установ, які фінансуються з міського бюджету, із дотриманням установлених чинним законодавством і колективними договорами термінів та умов оплати праці, не допускаючи утворення будь – якої заборгованості на звітні періоди.
6.2. Своєчасного проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, які споживаються установами і організаціями, що фінансуються з міського бюджету, не допускаючи утворення заборгованості на звітні періоди.
6.3. Активізувати роботу з підвищення фінансово – бюджетної дисципліни, ефективності використання бюджетних коштів, попередження порушень бюджетного законодавства.
6.4. Взяти під особистий контроль реалізацію заходів з відшкодування у повному обсязі в 2013 році незаконних витрат бюджетних коштів, виявлених контролюючими службами внутрішнього контролю та підрозділами Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області.
7. Зобов’язати начальника управління комунального господарства і будівництва міської ради Дейнеженко Ю.С., начальника управління праці та соціального захисту населення Бобровницьку Л.В., директора КП «Спеціалізована Агенція Ритуал» Жолудя Д.В., арбітражного керуючого КП «УЖКГ» Євстаф’єву В.В., директора КП «Затишне місто» Пріяна І.І., начальника відділу освіти міської ради Осипчука О.Б., начальника відділу земельно-ринкових відносин міської ради Вишнякову О.О., директора КП «Палограджитлосервіс» Петлю Т.Г. вжити додаткових організаційних заходів щодо усунення в повному обсязі фінансових порушень, виявлених в ході перевірок контрольно-ревізійного управління в Дніпропетровській області та Павлоградської об’єднаної державної фінансової інспекції, посилити претензійно-позовну роботу та в разі невжиття заходів щодо усунення фінансових порушень притягти винних осіб до дисциплінарної відповідальності відповідно до чинного законодавства.
Інформацію про проведену роботу надати фінансовому управлінню міської ради в термін до 03.06.2013 року.
8. Управлінню праці та соціального захисту населення міської ради (Бобровницька) вжити організаційних заходів щодо посилення контролю та своєчасного проведення клірингових розрахунків з пільг та субсидій населенню у 2013 році згідно з механізмом, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 11.01.2005 року № 20 “Про затвердження Порядку перерахування деяких субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг, субсидій та компенсацій» (зі змінами), забезпечити їх оплату в повному обсязі, не допускаючи утворення кредиторської та дебіторської заборгованості із зазначених видатків на звітні дати.
9. Фінансовому управлінню міської ради (Роїк), Павлоградській об’єднаній державній фінансовій інспекції (Тимченко), управлінню Державної казначейської служби в м. Павлограді (Соколова) посилити контроль за цільовим та ефективним використанням бюджетних коштів.
10. Координацію роботи щодо виконання цього рішення покласти на начальника фінансового управління міської ради Роїк Р.В., контроль – на заступників міського голови за напрямками роботи.
Міський голова І.С.Метелиця
