Про підсумки виконання бюджету міста за 9 місяців 2016 року

ПАВЛОГРАДСЬКА МІСЬКА РАДА
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

Р І Ш Е Н Н Я

23.11.2016 р. м. Павлоград № 805

Про підсумки виконання бюджету
міста за 9 місяців 2016 року

На виконання ст. 78, 80 Бюджетного кодексу України, ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (зі змінами), Закону України «Про Державний бюджет України на 2016 рік» (з урахуванням змін), рішення міської ради від 22 грудня 2015 року № 40-3/VІІ «Про міський бюджет на 2016 рік» (з урахуванням внесених змін), розпорядження міського голови від 18 лютого 2016 року № 65-р «Про затвердження плану заходів на 2016 рік щодо наповнення міського бюджету в умовах впровадження змін до бюджетного та податкового законодавства, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів», службами міської ради проводилися заходи щодо забезпечення виконання міського бюджету та надходжень до бюджетів усіх рівнів.
Загальний фонд бюджету міста по доходах за 9 місяців 2016 року виконано на 102,3 відсотка (при плановій сумі надходжень 497254,1 тис.грн. фактично надійшло 508577,4 тис.грн.), понад план надійшло 11323,3 тис.грн. Спеціальний фонд виконано в обсязі 23422,6 тис.грн., що складає 73,5 відсотка річних планових призначень.
Із загальної суми надходжень загального фонду доходи без врахування міжбюджетних трансфертів склали 214905,8 тис. грн., субвенції з державного та інших бюджетів – 285052,1 тис.грн. дотації з державного бюджету – 8619,5 тис.грн.
Доходи загального фонду бюджету без врахування міжбюджетних трансфертів виконані на 105,9 відсотка, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року збільшились на 64134,1 тис.грн. або в 1,4 раза.
Станом на 01 жовтня 2016 року податковий борг з платежів до бюджетів усіх рівнів склав 57406,6 тис. грн., до міського бюджету – 17495,3 тис.грн. Основними боржниками до міського бюджету є: КП «Павлоградводоканал», КП «Павлоградтеплоенерго», ТОВ «Павлоград-ський завод технологічного обладнання», ТОВ «Павлоград Буддеталь», КП «Затишне місто», ТОВ «АСГ-Груп», ТОВ «Будцентр плюс 2», ДП ВАТ «Донбасгеологія» Павлоградська геологорозвідувальна експедиція, ТОВ «Метал-пром», ПАТ КБ «Надра» та інші.
Видаткова частина загального фонду міського бюджету за 9 місяців 2016 року виконана в сумі 441196,1 тис.грн. при плані 479046,9 тис. грн., або на 92,1% до уточненого плану. Видатки спеціального фонду міського бюджету виконано в сумі 55214,5 тис.грн., або на 53,2 % до уточненого плану на рік. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки загального фонду міського бюджету збільшились на 100617,8 тис.грн., або на 129,5%, спеціального фонду – 14682,1 тис.грн., або на 136,2%.
На фінансування захищених видатків міського бюджету спрямовано 410179 тис.грн., що на 92716,1тис.грн. більше порівняно з аналогічним періодом минулого року. Збільшені видатки на оплату праці на 31633,8 тис.грн., придбання медикаментів – 2807,2 тис.грн., продуктів харчування — 2222,4 тис.грн., трансферти населенню — 59105,4. Зменшені видатки на оплату енергоносіїв на 3052,7 тис.грн.
Кредиторська заборгованість із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери станом на 1жовтня 2016 року відсутня.
За звітний період видатки на соціально-культурну сферу та соціальний захист населення склали 404120,9 тис. грн., в порівнянні з аналогічним періодом минулого року збільшились на 91556,3 тис.грн., в тому числі на утримання установ освіти — 20545,1 тис.грн., установ охорони здоров’я –12081,2 тис.грн., культури – 2067,8 тис.грн., фізичної культури і спорту – 877,3 тис.грн., соціального захисту населення – 55884,4 тис.грн., видатки на фінансування засобів масової інформації зменшились на 100,5 тис.грн.
На соціальний захист населення із загального і спеціального фонду бюджету за 9 місяців 2016 року направлено 166994,8 тис.грн., що складає 99,3% до плану, із них на проведення розрахунків по пільгам та субсидіям населенню — 78963,9 тис.грн., виплату державної допомоги сім’ям з дітьми – 83100,9 тис.грн., утримання установ та фінансування заходів цільових програм соціального захисту — 4930 тис.грн.
На виконання заходів міської програми “Соціальний захист окремих категорій населення на 2015-2018 роки“, затвердженої рішенням міської ради від 15.09.2015р. №1737-56/VІI направлено 1237 тис.грн., в тому числі на придбання продовольчих наборів для ветеранів війни, громадян похилого віку та інвалідів міста з нагоди проведення міських та державних свят – 35 тис.грн., виплату матеріальної допомоги громадянам міста – 772,7 тис.грн., виплату матеріальної допомоги сім’ям загиблих та поранених учасників АТО–412 тис.грн., виплату матеріальної допомоги внутрішньо переміщеним громадянам із зони проведення АТО — 17,3 тис.грн.
За рахунок коштів міського бюджету виконані роботи по благоустрою міста на суму 12818,3 тис.грн.
Видатки бюджету розвитку за 9 місяців 2016 року склали 36184,4 тис.грн.
Недостатньо вживаються головними розпорядниками бюджетних коштів організаційні та управлінські рішення, на низькому рівні проводиться претензійно-позовна робота по усуненню фінансових порушень, встановлених ревізєю міського бюджету за період 2013-2015 років Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області.
Станом на 01 жовтня 2016 року залишаються не усунутими порушення на суму 1487,2 тис.грн., в тому числі по: відділу охорони здоров’я міської ради — 398,2 тис.грн., виконавчому комітету міської ради-1031 тис.грн., управлінню комунального господарства та будівництва міської ради — 58 тис.грн.
Керуючись Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи необхідність забезпечення вимог Бюджетного кодексу України, завдань, поставлених Законом України «Про Державний бюджет України на 2016 рік» (з урахуванням змін), рішенням міської ради від 22 грудня 2015 року № 40-3/VІІ «Про міський бюджет на 2016 рік» (з урахуванням внесених змін), розпорядженням міського голови від 18 лютого 2016 року № 65-р «Про затвердження плану заходів на 2016 рік щодо наповнення міського бюджету в умовах впровадження змін до бюджетного та податкового законодавства, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів» та з метою подолання негативних явищ при організації виконання міського бюджету, зміцнення фінансово-бюджетної дисципліни, створення умов для своєчасної виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та інших соціальних виплат, забезпечення наповнення міського бюджету, зосередження бюджетних ресурсів на виконанні невідкладних і першочергових завдань, а також підвищення ефективності використання бюджетних коштів виконавчий комітет міської ради

В И Р І Ш И В :

1. Рекомендувати керівникам підприємств та організацій усіх форм власності, які допустили заборгованість по платежах до бюджетів усіх рівнів:

1) вжити конкретних заходів щодо погашення недоїмки зі сплати податків і зборів (обов’язкових платежів), яка склалася станом на 1жовтня 2016 року;

2) забезпечити сплату в повному обсязі поточних нарахувань податків і зборів (обов’язкових платежів) до бюджетів усіх рівнів, підвищення розміру заробітної плати до рівня прожиткового мінімуму та досягнення середнього обласного показника.

2. Зобов’язати фінансове управління міської ради (Роїк), відділ з економічних питань міської ради (Штонда), відділ земельно-ринкових відносин міської ради (Орист) та рекомендувати Західно-Донбаській об’єднаній Державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (Ковальчук):

1) проаналізувати стан виконання дохідної частини міського бюджету за 9 місяців 2016 року за окремими джерелами надходжень та вжити організаційних заходів щодо своєчасної сплати у повному обсязі податків, зборів (обов’язкових платежів) протягом року, скорочення податкового боргу до міського бюджету за податками і зборами, який склався станом на 01.10.2016 року, особливо з плати за землю та податку на прибуток підприємств комунальної власності;

2) активізувати роботу комісії з питань забезпечення своєчасності і повноти сплати податків і зборів (обов’язкових платежів) до державного та місцевого бюджетів та погашення заборгованості із заробітної плати підприємствами, які мають заборгованість до бюджетів усіх рівнів, в тому числі до міського бюджету, та робочої групи з легалізації трудових відносин з найманими працівниками на підприємствах та установах міста;

3) провести ґрунтовний аналіз факторів, які впливають на стан надходжень податків, зборів та інших платежів, з метою визначення та залучення додаткових резервів збільшення надходжень до міського бюджету;

4) забезпечити контроль та вжити заходів щодо забезпечення надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, єдиного податку, транспортного податку, плати за землю, податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, та збору за місця паркування транспортних засобів відповідно до рішень міської ради.

3. Рекомендувати Західно-Донбаській об’єднаній Державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (Ковальчук):

1) зосередити зусилля на роботі з існуючими резервами підвищення рівня сплати податків і зборів, на розширенні бази оподаткування, підвищенні якості обліку платників податків;

2) забезпечити систематичне проведення індивідуальної роботи з керівниками підприємств щодо недопущення виплати заробітної плати без сплати податку на доходи фізичних осіб, виплати її у розмірі нижче законодавчо встановленого рівня та орієнтувати на підвищення розміру заробітної плати до рівня прожиткового мінімуму та досягнення середнього обласного показника;

3) активізувати претензійно – позовну роботу з ліквідації заборгованості зі сплати податків і зборів;

4) з метою упередження втрат бюджету міста провести роз’яснювальну роботу з юридичними та фізичними особами – платниками податку на нерухоме майно щодо порядку нарахування та сплати податку на нерухоме майно.

4. Начальнику відділу з економічних питань міської ради (Штонда) забезпечити контроль за дотриманням підприємствами, що мають заборгованість з виплати заробітної плати, графіку погашення даної заборгованості;

5. З метою недопущення втрат міського бюджету з земельного податку зобов’язати відділ земельно-ринкових відносин міської ради (Орист):

1) забезпечити поновлення договорів оренди землі, термін дії яких завершено, у порядку, визначеному статтею 33 Закону України «Про оренду землі» та повідомляти Західно-Донбаську ОДПІ про продовження строку дії договорів, внесення змін до договорів оренди земельних ділянок та прийняті рішення по збільшенню річної орендної плати за користування земельною ділянкою;

2) продовжити роботу з проведення інвентаризації земель та виявлення земель, які використовуються суб’єктами господарювання без оформлення правовстановлюючих документів;

6. Управлінню комунального господарства та будівництва міської ради (Куш) активізувати претензійно – позовну роботу по стягненню з боржників заборгованості по платі за тимчасове користування місцями розташування рекламних засобів та вжити заходів щодо відшкодування до міського бюджету завданих збитків.

7. Відділу містобудування та архітектури міської ради (Коценко) та юридичному відділу міської ради (Ялинний) активізувати претензійно – позовну роботу щодо надходження до міського бюджету коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту від забудовників, які не уклали відповідні договори з міською радою та ухилилися від сплати до міського бюджету даних внесків та вжити заходів щодо відшкодування до міського бюджету завданих збитків.

8. Відділу по обліку комунального майна та житлової площі міської ради (Лисак) посилити контроль за своєчасністю та в повному обсязі перерахуванням до міського бюджету установами та підприємствами міста плати за оренду комунального майна.
9. Відділу охорони здоров’я міської ради (Герасименко) продовжити роботу по відшкодуванню з бюджетів Павлоградського району, м.Тернівки до бюджету м. Павлоград в повному обсязі коштів за надану КЗ «Павлоградський пологовий будинок «ДОР» медичну допомогу вагітним та породіллям.

10. Зобов’язати начальників галузевих відділів, управлінь міської ради своєчасно забезпечити:

1) розрахунки за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, які споживаються бюджетними установами, не допускаючи утворення будь-якої заборгованості на звітні дати, вжити додаткових заходів за економним споживанням енергоносіїв, дотриманням лімітів споживання енергоносіїв та скорочення їх споживання в бюджетних установах в подальшому;

2) виплату заробітної плати працівникам установ, що фінансуються з міського бюджету в межах затвердженого фонду заробітної плати, відповідно до термінів, встановлених чинним законодавством України та колективними трудовими договорами;

3) проведення заходів з оптимізації видатків підвідомчих установ шляхом упорядкування мережі бюджетних установ та штатної структури їх працівників, крім випадків, пов’язаних з відкриттям (розширенням) установ, економії бюджетних коштів на оплату не першочергових видатків, визначення доцільності функціонування малопотужних установ та закладів і відповідності наявної мережі бюджетних установ вимогам чинного законодавства в частині забезпечення необхідного рівня надання соціальних послуг;

4) здійснення постійного контролю за виконанням та дотриманням вимог розпорядження міського голови від 18 лютого 2016 року № 65-р «Про затвердження плану заходів на 2016 рік щодо наповнення міського бюджету в умовах впровадження змін до бюджетного та податкового законодавства, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів».
Інформацію про проведену роботу надавати фінансовому управлінню міської ради щомісячно до 2 числа;

5) вжиття вичерпних заходів щодо повного освоєння виділених бюджетних коштів, в тому числі бюджету розвитку та фонду охорони навколишнього природного середовища;

6) здійснення жорсткого фінансового контролю за витрачанням бюджетних коштів, отриманих розпорядниками нижчого рівня та одержувачами бюджетних коштів, та постійного моніторингу ефективності їх використання.

11. Управлінню соціального захисту населення міської ради (Бобровницька) вжити організаційних заходів щодо посилення контролю та своєчасного проведення клірингових розрахунків з пільг та субсидій населенню у 2016 році згідно з механізмом, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 11.01.2005 року №20 “Про затвердження Порядку перерахування деяких субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг, субсидій та компенсацій» (зі змінами), забезпечити їх оплату в повному обсязі, не допускаючи утворення кредиторської та дебіторської заборгованості із зазначених видатків на звітні дати.
12. Фінансовому управлінню міської ради (Роїк), управлінню Державної казначейської служби України в м.Павлограді (Соколова) посилити контроль за цільовим та ефективним використанням бюджетних коштів.

13. Координацію роботи щодо виконання цього рішення покласти на начальника фінансового управління міської ради Роїк Р.В., контроль – на заступників міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради за напрямками роботи.

Міський голова А.О.Вершина