Офіційний сайт Павлоградської міської ради
Звіт
про виконання бюджету Павлоградської міської
територіальної громади за І півріччя 2023 року
ДОХОДИ
За І півріччя 2023 року до бюджету Павлоградської міської територіальної громади (далі- ПМТГ) надійшло 695943,8 тис. грн, зокрема:
до загального фонду – 673980,5 тис. грн, з них:
до спеціального фонду – 21963,3 тис. грн. Рівень виконання становить 50,8 % до річного плану. У порівнянні до аналогічного періоду минулого року обсяг надходжень збільшився на 12449,9 тис. грн або в 2,3 рази.
Основні надходження до загального фонду бюджету ПМТГ забезпечують:
Рис. 1
Податок та збір на доходи фізичних осіб у звітному періоді залишився базовим джерелом наповнення загального фонду бюджету ПМТГ.
Надходження по цьому податку за І півріччя 2023 року становили 333432,9 тис. грн або 109% до плану, понад план надійшло 27446,1 тис. грн. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження по цьому податку збільшилися на 95960,5 тис. грн або на 40,4%.
Рис. 2
За питомою вагою податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати у структурі податку на доходи фізичних осіб займає 66,3%.
Основними бюджетоутворюючими підприємствами та організаціями, які сплатили найбільші суми податку на доходи фізичних осіб за звітній період є: ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля», ДП НВО «Павлоградський хімічний завод», відділ освіти міської ради, регіональна філія «Придніпровська залізниця» АТ «Укрзалізниця», ТОВ «АТБ – Маркет», Павлоградський механічний завод ДП НВО «Південний машинобудівний завод» ім. А.М.Макарова, КНП «Павлоградська лікарня інтенсивного лікування ПМР», КНП «Павлогралська міська лікарня №1», КП «Павлоградтеплоенерго», ТОВ «ДТЕК Сервіс», ТОВ «Молочний Дім», АТ«Дніпропетровськгаз».
Основні чинники, які впливають на обсяг надходжень податку на доходи фізичних осіб є встановлення з 1 січня 2023 року мінімальної заробітної плати у розмірі 6 700,0 грн на місяць, посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки 2 893 грн; збільшення рівня середньомісячної заробітної плати на підприємствах, організаціях Павлоградської міської територіальної громади.
Найбільший приріст надходжень в структурі податку на доходи фізичних осіб спостерігається по податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – в 2 рази або на 52343 тис. грн. Таке збільшення викликано введенням на території України воєнного стану та виплатою додаткової грошової винагороди військовослужбовцям на підставі Постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 року №168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейським та їх сім’ям під час дії воєнного стану» зі змінами.
Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України, посідають друге місце за обсягами надходжень до бюджету ПМТГ. Їх питома вага в загальній сумі власних доходів загального фонду бюджету у звітному періоді складає 24,2%.
За І півріччя 2023 року бюджет ПМТГ від запроваджених міською радою на території міста місцевих податків і зборів отримав кошти у сумі 123853,5 тис. грн, що більше на 18,5% або на 19334,9 тис. грн планового показника на звітний період. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження по місцевим податкам і зборам у звітному періоді 2023 року збільшилися в 1,5 рази або на 39228,1 тис. грн.
У структурі місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України за І півріччя 2023 року найбільшу питому вагу склали надходження податку на майно (66,1%) та єдиного податку (33,6%). Слід зазначити, що в частині податку на майно найвагомішою є плата за землю, питома вага якої становить 90,4%.
Рис. 3
Обсяг надходжень плати за землю за січень — червень 2023 року склав 74005,8 тис. грн, що на 27,8% або на 16078,8 тис. грн більше планових призначень. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження по платі за землю збільшилися в 1,9 рази або на 35633,3 тис.грн у зв’язку зі сплатою у 2023 році нарахованих сум податку ДП НВО «Павлоградський хімічний завод» та Павлоградським механічним заводом ДП НВО «Південний машинобудівний завод» ім. А.М.Макарова через відсутність постанови Кабінету Міністрів України щодо включення цих підприємств до переліку підприємств, які звільняються від сплати земельного податку у 2023 році.
Єдиний податок за І півріччя 2023 року надійшов до бюджету ПМТГ в сумі 41638,6 тис. грн, що складає 105% планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року дані надходження збільшилися на 3,1% або на 1237,6 тис. грн.
Протягом звітного періоду до бюджету ПМТГ зараховано 7830 тис. грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Рівень виконання становить 116,9%. Порівняно до відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 2168,6 тис. грн або в 1,4 рази. Основну частку цього податку до бюджету ПМТГ спрямували юридичні особи – власники житлової та нежитлової нерухомості – 6130 тис. грн. Фізичними особами сплачено 1700 тис. грн.
Також за І півріччя 2023 року до бюджету ПМТГ надійшли туристичний збір в сумі 248,8 тис. грн, збір за місця для паркування транспортних засобів – 126,1 тис. грн, транспортний податок — 4,2 тис. грн.
Надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за І півріччя 2023 року склали 30708,6 тис. грн, що становить 98,4% до запланованих показників. Не виконання планових показників у сумі 491,4 тис. грн зумовлено зменшенням обсягів компенсованого з державного бюджету акцизного податку з тютюну. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року дані надходження збільшилися на 14323,5 тис. грн або в 1,9 рази у зв’язку з підвищенням вартості підакцизних товарів та зміни з 01.05.2022 року порядку зарахування до місцевого бюджету акцизного податку з тютюну.
Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 27.09.2022 року № 1059 «Про внесення змін до Порядку зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування» в І півріччі 2023 року до бюджету Павлоградської міської територіальної громади компенсовано з державного бюджету 9767,1 тис. грн акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального, що складає 155% планового показника та на 7016,9 тис. грн або в 3,5 рази більше надходжень за аналогічний період 2022 року у зв’язку із внесенням змін до Податкового кодексу України щодо встановлення з 17.03.2022 року по 30.09.2022 року нульової ставки акцизного податку на бензин та інші нафтопродукти.
За звітний період комунальними підприємствами міста сплачено до бюджету ПМТГ податку на прибуток у сумі 1754 тис. грн, що складає 100% планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 408,7 тис. грн або в 1,3 рази. Найбільшим платником податку на прибуток до бюджету ПМТГ за звітній період є КП «Павлоградтрансенерго».
Неподаткові надходження в сукупній сумі надходжень до загального
фонду (без урахування субвенцій з державного бюджету) складають 2,2%.
За І півріччя 2023 року надійшло неподаткових надходжень 11343,1 тис. грн, що більше в 1,2 рази планових показників (+2068,4 тис. грн) та в 1,7 рази (+ 4670,4 тис. грн) відповідного показника 2022 року.
Відповідно до рішення Павлоградської міської ради комунальні підприємства, засновником яких є міська рада, сплачують до бюджету міста 30 % чистого прибутку, що залишається після сплати податків, встановлених чинним законодавством. Фактичні надходження цього податку за І півріччя 2023 року становлять 2723,8 тис. грн. Найбільшим платником частини чистого прибутку (доходу) комунальних підприємств за звітній період є КП «Павлоградтрансенерго», питома вага якого в обсязі надходжень складає 99,6%.
Адміністративні штрафи, що накладаються виконавчими органами місцевих рад або утвореними ними в установленому порядку адміністративними комісіями, надійшли у сумі 119,9 тис. грн, що в 1,3 рази або на 30 тис. грн більше планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження збільшилися в 9,4 рази або на 107,1 тис. грн
Надходження адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних та фізичних осіб — підприємців склали 135,5 тис. грн або 109,4 % планових показників та порівняно з аналогічним періодом 2022 року збільшились на 46 тис. грн або в 1,5 рази.
Планові показники по адміністративному збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень виконано на 120,3% в обсязі 103,7 тис. грн та у порівнянні з І півріччям 2022 року збільшились на 51,9 тис. грн або в 2 рази.
По платі за надання інших адміністративних послуг надійшло 4464,4 тис. грн, що більше на 3,8% або на 164,4 тис.грн планових показників та в 1,3 рази або на 894,7 тис. грн надходжень за І півріччя 2022 року у зв’язку зі збільшенням обсягів наданих адміністративних послуг ГУ ДМС у Дніпропетровській області.
До бюджету ПМТГ перераховано орендної плати за користування майном, що перебуває в комунальній власності, в сумі 489,7 тис. грн, що більше на 8,8% або на 39,7 тис. грн планових показників та на 15,2% або на 64,6 тис. грн надходжень за І півріччя 2022 року за рахунок індексації платежів на індекс інфляції.
Надходження державного мита склали 892,6 тис.грн, що більше в 2,2 рази або на 494 тис. грн планових показників. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження по даному джерелу зросли на 605,3 тис. грн або в 3 рази у зв’язку із закриттям державних реєстрів у період з 24.02.2022 року по 01.05.2022 року через запровадження воєнного стану в Україні та збільшенням вартості об’єктів по яким вчиняються нотаріальні дії.
По іншим надходженням (24060300) при плані 1000 тис.грн надійшло 2004,7 тис.грн, що більше в 2 рази або на 1004,7 тис. грн планових показників за рахунок повернення до бюджету ПМТГ фінансування минулих років та застосування до платежів пайової участі в утримані об’єкту благоустрою коефіцієнту індексації нормативної грошової оцінки землі, який складає 1,15. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження збільшилися на 4,4% або на 83,9 тис. грн.
Крім того, до бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року надійшло 327,8 тис. грн адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів; 49,2 тис. грн за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності; 25,6 тис. грн плати за ліцензії на певні види господарської діяльності та сертифікати, що видаються, виконавчими органами місцевих рад і місцевими органами виконавчої влади; плати за встановлення земельного сервітуту; 3,9 тис. грн рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення.
За І півріччя 2023 року бюджет отримав офіційних трансфертів у сумі 163117,3 тис. грн, а саме:
– додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на компенсацію втрат доходів місцевих бюджетів внаслідок наданих державою податкових пільг зі сплати земельного податку суб’єктам космічної діяльності та літакобудування – 23615,6 тис. грн;
– освітню субвенцію – 125017 тис. грн;
– субвенцію з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1074,4 тис. грн;
– субвенцію з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1047,5 тис. грн;
– іншу дотацію з місцевих бюджетів – 10663,6 тис. грн;
– іншу субвенцію з місцевих бюджетів – 1669,8 тис. грн;
– субвенцію з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки — локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету — 29,4 тис. грн.
У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження офіційних трансфертів збільшилися на 9185,1 тис. грн або на 6 відсотків.
За І півріччя 2023 року до спеціального фонду бюджету ПМТГ надійшло доходів в сумі 21963,3 тис. грн, що становить 50,8% до річного плану. Порівняно з аналогічним періодом 2022 року надходження збільшилися в 2,3 рази або на 12449,9 тис. грн.
В обсязі дохідних джерел спеціального фонду бюджету ПМТГ власні надходження бюджетних установ становлять 55,8%. За І півріччя 2023 року обсяг власних надходжень бюджетних установ склав 12247,6 тис. грн, що на 3729,7 тис. грн або в 1,4 рази більше надходжень за аналогічний період минулого року за рахунок збільшення надходжень благодійних внесків.
До міського фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло 1268,8 тис. грн, в тому числі екологічного податку — 1193,8 тис. грн, стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 75 тис. грн.
До бюджету розвитку бюджету ПМТГ у І півріччі 2023 року надійшли кошти від продажу трьох об’єктів, що знаходились у комунальній власності, у сумі 7719,6 тис грн.
Надходження до цільового фонду міської ради за звітний період 2023 року склали 727,3 тис. грн, що менше на 12,5% або на 103,7 тис. грн планових призначень. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження збільшилися на 21,3% або на 127,7 тис. грн.
ВИДАТКИ
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року проводились відповідно до помісячного розпису бюджету ПМТГ на 2023 рік, згідно встановлених бюджетних призначень головними розпорядниками бюджетних коштів, затверджених рішенням міської ради від 15 листопада 2022 року № 784-29/VІІІ «Про бюджет Павлоградської міської територіальної громади на 2023 рік» (зі змінами).
Виконання видаткової частини бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року становить по загальному фонду 432391,6 тис. грн, або 78,3 % до планових призначень на звітний період (552017,1 тис. грн), спеціальному фонду – 91516,9 тис. грн, або 27,5% до річного плану (333378 тис. грн).
За функціональною ознакою касові видатки загального фонду бюджету ПМТГ складають: на фінансування освіти – 233145,3 тис. грн (53,9%), соціального захисту населення – 50799,5 тис. грн (11,7%), житлово-комунального і дорожнього господарства – 44329,1 тис. грн. (10,3%), керівництва і управління – 42772,8 тис. грн (9,9%), охорони здоров’я – 20394,1 тис. грн. (4,7%), культури – 11976,1 тис.грн (2,8%), фізкультури і спорту – 9827,1 тис. грн (2,3%), надання субвенцій іншим бюджетам – 6785,1 тис. грн (1,6%), громадського порядку та безпеки – 4511,6 тис. грн (1%), засобів масової інформації – 3312 тис. грн (0,8%), захисту населення від надзвичайних ситуацій – 2139,4 тис. грн. (0,5%), інших програм – 2399,5 тис. грн (0,5%).
Рис. 4
Структура видатків загального фонду бюджету Павлоградської міської територіальної громади за І півріччя 2023 року (у розрізі галузей)
Більшість видатків бюджету – 75,4 % (326142,1 тис. грн) спрямовано на утримання соціально-культурної сфери.
В розрізі галузей збільшились видатки на соціальний захист населення на 32978,6 тис.грн, житлово–комунальне і дорожнє господарство – 13104,1 тис. грн, субвенції іншим бюджетам – 6555,1 тис.грн, керівництво і управління – 3171,1 тис. грн, внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання – 1500,2 тис. грн, фізичну культуру і спорт – 1226,6 тис.грн, культуру і мистецтво – 827,1 тис. грн, засоби масової інформації – 633,4 тис. грн.
За економічною структурою видатки за І півріччя 2023 року розподілені таким чином: оплата праці працівників бюджетних установ складає 60,3% (260530,6 тис.грн), поточні трансферти підприємствам – 16,9% (73147,2 тис. грн), оплата енергоносіїв – 6,5% (28152,2 тис. грн), соціальні виплати населенню – 9,1% (39225,6 тис. грн), оплата послуг (крім комунальних) – 3,4 % (14866,1 тис. грн), предмети, матеріали, обладнання – 1,9 % (8411,7 тис.грн), придбання продуктів харчування – 0,1% (529,4 тис. грн), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 1,6% (6785,1 тис. грн), інші витрати –0,2% (743,7 тис. грн).
Рис. 5
Структура видатків загального фонду бюджету
Павлоградської територіальної громади за І півріччя 2023 року
за економічною класифікацією бюджету
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями, оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги, оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів, поточні трансферти населенню та органам управління інших рівнів, фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх повноважень.
По соціально — захищених видатках кредиторська заборгованість за звітний період відсутня.
Видатки загального фонду бюджету ПМТГ по галузі «Освіта» склали 233145,3 тис. грн, з них на виконання заходів програми «Розвиток освіти в місті Павлограді на 2021-2023 роки» – 1198,4 тис. грн, а саме на:
– стимулювання педпрацівників за особливі досягнення в навчанні та вихованні дітей – 449,8 тис. грн;
– тренінги англійської мови для дорослих та дітей дошкільного віку разом з батьками – 216,9 тис. грн;
– проходження профілактичних медичних оглядів працівниками закладів освіти — 328,3 тис. грн;
– відзначення переможців обласних та всеукраїнських олімпіад, конкурсів, змагань (премії міського голови, грамоти, подарунки, тощо) – 29,4 тис. грн;
З метою подолання наслідків збройної агресії Російської Федерації на заміну вікон в закладах освіти Павлоградської міської ради протягом звітного періоду було виділено 2651,9 тис. грн та на поточний ремонт підвальних приміщень найпростіших укриттів – 2001,3 тис. грн.
На фінансування заходів з охорони здоров’я касові видатки склали 23286,4 тис. грн, які спрямовані на реалізацію заходів програми «Здоров`я павлоградців на 2023-2025 роки» – 23286,4 тис. грн, а саме на:
– фінансову підтримку комунальних закладів охорони здоров’я та оплату праці медичного персоналу і комунальних послуг з енергоносіями – 16740,8 тис. грн;
– відшкодування пільгових пенсій медичним працівникам – 435,8 тис. грн;
– оплату медичних послуг населенню понад обсяги, що передбачені програмою державних гарантій медичного обслуговування населення – 1218,6 тис. грн;
– придбання туберкуліну, молочних сумішей для дітей народжених від ВІЛ-інфікованих матерів, відшкодування лікарських засобів по пільговим рецептам, придбання реактивів і предметів медичного призначення, медичного обладнання, оплата капітальних ремонтів приміщень медичних закладів, тощо – 4741,2 тис. грн;
– субвенцію з бюджету ПМТГ на забезпечення поточного ремонту та технічного обслуговування автомобільного транспорту структурного підрозділу «Павлоградська станція екстреної медичної допомоги» – 150 тис. грн.
Видатки на утримання закладів спорту, проведення навчально-тренувальних зборів і змагань за І півріччя 2023 року склали 10497,4 тис. грн, з них на реалізацію спортивних заходів програми «Реалізація державної політики у сфері сім’ї, молоді та спорту у м.Павлоград на 2022-2024 роки» – 124,9 тис. грн, які спрямовані на:
На соціальний захист населення виділені кошти в сумі 49603,8 тис. грн, з них на утримання: терцентру – 5708 тис. грн, центру соціальних служб– 624,2 тис. грн, центру надання соціально-психологічних послуг – 782,8 тис. грн, центру соціальної підтримки дітей «Моя родина» – 3696 тис. грн, виконання заходів програми «Соціальний захист окремих категорій населення на 2022-2024 роки» – 38792,8 тис. грн.
В рамках реалізації даної програми виділені кошти на:
– виплату одноразової матеріальної допомоги громадянам міста (на лікування, вирішення соціально-побутових проблем, поховання Захисників і Захисниць, допомогу сім’ям загиблих, тощо) – 10486 тис. грн;
– оплату послуг з поховання загиблих (померлих) у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації – 468,4 тис. грн;
– надання пільг населенню (компенсація витрат на автомобільне паливо, оплату послуг зв’язку, компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним та залізничним транспортом) – 4250,1 тис. грн;
– надання адресної матеріальної допомоги особам, постраждалим внаслідок ракетних ударів Російською Федерацією – 21978,5 тис. грн (у т.ч. з обласного бюджету – 8163,3 тис. грн);
– відшкодування витрат з організації поминальних обідів за загиблими військовослужбовцями – 210 тис. грн;
– фінансову підтримку інститутам громадянського суспільства соціального спрямування (ГО «Рада ветеранів» на проведення заходів, оплату комунальних послуг) – 49,5 тис. грн.
На утримання закладів культури в І півріччі 2023 року з бюджету ПМТГ профінансовано 11976,1тис.грн, з них на реалізацію заходів програми «Розвитку культури та збереження об`єктів культурної спадщини міста Павлограда на 2021-2025 роки» –2109,5 тис. грн, які спрямовані на:
– проведення культурно-мистецьких заходів, фестивалів, конкурсів, ярмарок, марафонів, державних свят –174,6 тис. грн;
– утримання театру ім. Б.Є.Захави –1934,9 тис. грн.
На житлово-комунальне та дорожнє господарство протягом І півріччя 2023 року із загального фонду бюджету ПМТГ виділені кошти в сумі 44329,1 тис. грн, що складає 81 % від запланованих видатків на звітній період.
Найбільшою складовою видатків на житлово-комунальне господарство є видатки на благоустрій міста, на які у звітному періоді спрямовано 42451,9 тис. грн, що на 12725,1 тис. грн, або 42,8 % більше ніж за аналогічний період минулого року.
Протягом звітного періоду забезпечено: захоронення твердих побутових відходів на полігоні – 389,8 тис. грн, дезінсекцію зелених зон міста – 198 тис. грн, дератизацію та деларвацію – 24,5 тис. грн, покіс трави – 494 тис. грн, оплату послуг з видалення відходів – 535,2 тис. грн, оплату природного газу «Вічний вогонь» – 83,2 тис. грн, утримання цвинтарів – 2648,4 тис. грн, утримання малих архітектурних форм – 820,4 тис. грн, утримання міських пляжів – 104,9 тис. грн, утримання доріг – 27933,3 тис.грн, оплату послуг з садіння та догляду за зеленими насадженнями – 3143,5 тис. грн, утримання та поточний ремонт мереж зовнішнього освітлення – 4378,3 тис. грн, оплату використаної електроенергії по зовнішньому освітленню міста – 1698,4 тис. грн.
На утримання притулку для безпритульних тварин направлено 1311,1 тис. грн.
Видатки на поточний ремонт доріг склали 541,4 тис. грн, у тому числі на проведення поточного ремонту доріжки у сквері ім. Т.Г. Шевченка – 183 тис. грн, оплату послуг з перевірки безпеки автомобільних доріг по вул.Дніпровська, вул. Центральна – 98 тис. грн, виготовлення ПКД, проведення експертизи – 260,4 тис. грн.
На розроблення проєкту землеустрою щодо відведення земельної ділянки у постійне користування та зміною цільового призначення виділено 25 тис.грн, на розроблення технічної документації щодо поділу та встановлення меж земельної ділянки – 95 тис. грн.
Для виконання завдань по підвищенню ефективності функціонування системи територіальної оборони міста Павлоград, інших військових формувань ЗСУ, усунення загрози небезпеки державній незалежності України, її територіальній цілісності та суверенітету затверджено програми «Шефської допомоги військовим частинам Національної гвардії України на 2022-2026 роки» та «Територіальної оборони Павлоградської міської територіальної громади на 2023 рік». На виконання заходів даних програм за звітний період спрямовано 6219,3 тис. грн.
З метою подолання наслідків збройної агресії Російської Федерації на території міста Павлоград на виконання заходів Програм «Соціальний захист окремих категорій населення на 2022-2024 роки» та «Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру в м.Павлоград на 2021-2023 роки» виділені кошти в сумі 23606,2 тис. грн та за рахунок дотації з обласного бюджету – 9571 тис. грн. Кошти використані на надання адресної матеріальної допомоги мешканцям міста, які постраждали внаслідок ракетних обстрілів Російською Федерацією та придбання будівельних матеріалів для поповнення матеріального резерву.
За звітний період з бюджету ПМТГ надані субвенції іншим бюджетам на загальну суму 6785,1 тис. грн, в тому числі:
субвенцію на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів на загальну суму 6381,5 тис. грн, (Дніпропетровському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки (на придбання обладнання, матеріалів, інвентарю, тощо) – 315,5 тис. грн; військовій частині 3024 Національної гвардії України на придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту – 2160,3 тис. грн; військовій частині 3036 Національної гвардії України на придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту – 1500 тис. грн; військовій частині А 7036 Міністерства оборони України для проведення поточного ремонту автомобільної техніки – 500 тис. грн; Службі безпеки України у Дніпропетровській області на придбання паливно-мастильних матеріалів – 500 тис. грн; Головному управлінню Державної міграційної служби України у Дніпропетровській області на поточний ремонт приміщення – 199 тис.грн; Лугансько-Павлоградському зональному відділу Військової служби правопорядку на придбання предметів, матеріалів, інвентарю, поточний ремонт приміщень – 500 тис. грн; 6 Державному пожежно-рятувальному загону Головного управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Дніпропетровській області на придбання матеріалів для поточного ремонту пожежно-рятувальних підрозділів – 706,7 тис. грн)
З бюджету ПМТГ виділено іншу субвенцію з місцевого бюджету в сумі 403,6 тис. грн, у тому числі: комунальному підприємству «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» Дніпропетровської обласної ради для удосконалення надання екстреної медичної допомоги – 150 тис. грн; обласному бюджету на забезпечення поповнення регіонального матеріального резерву для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій – 253,6 тис. грн.
Згідно рішення виконавчого комітету міської ради із резервного фонду бюджету ПМТГ на безповоротній основі виділені кошти в сумі 400 тис. грн на оплату послуг з технічного обстеження житлового фонду та будівель, пошкоджених внаслідок військової агресії Російської Федерації та ракетного удару від 30.04.2023, 01.05.2023 року.
Видатки бюджету розвитку за І півріччя 2023 року склали 79172,2 тис. грн, в тому числі по галузям:
державне управління – 306,4 тис. грн (придбання комп’ютерної техніки – 265,4 тис. грн, капітальний ремонт приміщення по вул.Центральна, 90 – 35 тис.грн, виготовлення проєктів землеустрою –6 тис. грн);
освіта – 410,3 тис. грн (придбання підручників та художньої літератури для загальноосвітніх закладів – 87,5 тис.грн, придбання мікшерного пульту та двох ноутбуків для КПНЗ «Палац творчості дітей та юнацтва» – 83 тис. грн, капітальний ремонт з відновлення системи протипожежного захисту, системи пожежної сигналізації та блискавкозахисту в ДНЗ № 6,28,30,53 – 239,8 тис. грн);
охорона здоров’я – 2742,3 тис. грн (придбання реєстраторів ЕКГ – 199,5 тис. грн, капітальний ремонт травматологічного відділення головного корпусу стаціонару КНП «Павлоградська лікарня інтенсивного лікування» – 2452,9 тис.грн, придбання та встановлення автоматичного шлагбауму на території амбулаторій №№ 7, 8 – 89,9 тис. грн);
фізична культура і спорт – 75 тис. грн (придбання двох комп’ютерів і принтера для КБУ «ФСК ім. В.М. Шкуренко»).
З бюджету розвитку виділено субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку в сумі 6476,6 тис. грн.
На заходи програми «Забезпечення громадського правопорядку та громадської безпеки на території м.Павлоград на період на 2021 — 2025 роки» спрямовано 369,5 тис.грн (придбання камер відеоспостереження); програми «Територіальної оборони Павлоградської міської територіальної громади на 2023 рік» – 6785,3 тис.грн.
Видатки розвитку житлово-комунального господарства склали 62006,8 тис.грн, у тому числі на: капітальний ремонт площі Соборна (погашення кредиторської заборгованості) – 3590,3 тис. грн, придбання обладнання для благоустрою міста – 303,8 тис. грн, придбання кущів троянд – 154 тис. грн, капітальний ремонт трубопроводу водопостачання по просп. Шахтобудівників – 99,9 тис. грн, реконструкцію трубопроводу водопостачання вул. Озерна – 100 тис. грн, надання фінансової підтримки комунальним підприємствам міста на поповнення статутних капіталів – 57758,8 тис. грн (КП «Павлограджитлосервіс» – 420,9 тис. грн, КП «Павлоградводоканал» – 29806,8 тис. грн, КП «Павлоградтеплоенерго» – 24006,7 тис. грн, КП «Павлоградтрансенерго» – 732,2 тис. грн, КП «Затишне Місто» – 2663,5 тис. грн, КП «Управління ринками» – 128,7 тис. грн).
За рахунок коштів цільового фонду за звітний період виконані заходи цільових програм на загальну суму 569,5 тис. грн, у тому числі по програмах: «Виготовлення та розміщення постерів з питань життєдіяльності територіальної громади міста та соціальної реклами на 2021- 2023 роки» (інформування населення з питань життєдіяльності територіальної громади, висвітлення заходів з нагоди державних, регіональних, міських та професійних свят — 15,9 тис. грн); «Сприяння громадянської активності у розвитку м. Павлограда на 2022-2024 роки» (матеріальне заохочення голів квартальних комітетів) – 83,9 тис. грн; «Економічної підтримки комунального підприємства «Павлоградська телерадіокомпанія» Павлоградської міської ради на 2022–2026 роки» – 469,7 тис. грн.
Кошти з фонду охорони навколишнього природного середовища в звітному періоді не використовувались, залишки асигнувань складають 1517,6 тис. грн.
ПЛАТІЖНА ДИСЦИПЛІНА
За даними звіту Державної казначейської служби України в м.Павлоград станом на 01 липня 2023 року дебіторська заборгованість по загальному фонду складає 1,5 тис.грн, кредиторська заборгованість по загальному фонду складає 199,3 тис.грн, спеціальному фонду – 10,8 тис.грн, яка утворилась в зв’язку з затримкою платежів відповідно до Постанови КМУ № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».
ФІНАНСОВИЙ КОНТРОЛЬ
З метою ефективного і цільового використання бюджетних коштів головними розпорядниками бюджетних коштів щомісячно здійснюються перевірки з внутрішнього фінансового контролю, вживаються заходи щодо усунення виявлених порушень, недоліків за результатами перевірок з внутрішнього фінансового контролю, інших контролюючих органів.
Протягом першого півріччя 2023 року з метою виконання положень Бюджетного кодексу України в частині контролю за дотриманням бюджетного законодавства, забезпечення ефективного використання бюджетних коштів головними розпорядниками бюджетних коштів проведено 109 перевірок з внутрішнього фінансового контролю. За результатами перевірок встановлено зайве нарахування та виплата державної допомоги сім’ям з дітьми на суму 282,3 тис. грн. На 01 липня 2023 року залишок невідшкодованих порушень складає 274,2 тис. грн, які будуть відшкодовуватися одержувачами державної соціальної допомоги.
Питання виконання бюджету ПМТГ щомісячно розглядались на оперативних нарадах при міському голові, по результатах розгляду яких надавались конкретні доручення головним розпорядникам бюджетних коштів, іншим учасникам бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до бюджету ПМТГ та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів. Фінансовим управлінням міської ради забезпечується здійснення щоденного моніторингу виконання бюджету ПМТГ за доходами. Щомісячно стан виконання бюджету ПМТГ висвітлюється на веб-сайті міської ради, періодично – в засобах масової інформації, підсумки виконання бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року будуть розглянуті на засіданні виконавчого комітету міської ради та міської ради.
Начальник фінансового управління Раїса РОЇК
Про підсумки виконання бюджету
вул. Соборна, 42а, м. Павлоград, Дніпропетровської області 51400
e-mail: 10finupr@gmail.com Код ЄДРПОУ 02312407
Міському голові
Вершині А.О.
Про підсумки виконання бюджету
Павлоградської міської територіальної
громади за І півріччя 2023 року
(Слайд 1)
Вже другий рік поспіль виконання бюджету здійснюється в умовах повномасштабної агресії Російської федерації, відповідно – правового режиму воєнного стану. З метою забезпечення виконання дохідної частини бюджету Павлоградської міської територіальної громади (далі ПМТГ) створення умов для своєчасної виплати заробітної плати та інших соціальних виплат, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів та посилення фінансово — бюджетної дисципліни відповідно до розпорядження міського голови від 30 січня 2023 року № 4-р «Про затвердження плану заходів на 2023 рік щодо наповнення бюджету Павлоградської міської територіальної громади, ефективного використання бюджетних коштів та посилення фінансово-бюджетної дисципліни» службами міської ради та контролюючими службами міста проводилися заходи щодо забезпечення планових показників міського бюджету та вишукування додаткових джерел надходжень до міського бюджету.
(Слайд 2)
В результаті вжитих відповідними службами міської ради зазначених вище заходів за І півріччя 2023 року забезпечено виконання загального фонду ПМТГ в сумі 674 млн. грн або на 107,5% до планових показників звітного періоду, сума перевиконання складає 47 млн грн. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження до загального фонду бюджету ПМТГ (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) збільшилися на 33,9% або на 170,8 млн грн. Доходи спеціального фонду бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року виконано в сумі 22 млн грн або на 50,8 % до річних планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження до спеціального фонду збільшилися в 2,3 рази або на 12,5 млн грн.
(Слайд 3)
В загальній сумі доходів загального фонду бюджету ПМТГ власні надходження склали 510,9 млн грн або 75,8 %, дотації з державного та інших місцевих бюджетів – 34,3 млн грн або 5,1%, субвенції з державного та інших місцевих бюджетів – 128,8 млн грн або 19,1%.
(Слайд 4)
За І півріччя 2023 року обсяг власних доходів загального фонду бюджету ПМТГ становив 510,9 млн грн, що на 11,3% або на 51,9 млн грн більше затверджених планових призначень звітного періоду. У порівнянні з І півріччям 2022 року дані надходження збільшилися на 161,6 млн грн або в 1,5 рази.
Виконання планових показників забезпечено по всім джерелам надходжень, окрім акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, сума недоотримання склала 0,5 млн. грн.
(Слайд 5)
В загальній сумі власних надходжень доходів загального фонду бюджету ПМТГ в І півріччі 2023 року питома вага податку та збору на доходи фізичних осіб склала 65,3% (333,4 млн грн), плати за землю – 14,5% (74 млн грн), єдиного податку – 8,2% (41,6 млн грн), акцизного податку – 7,9% (40,5 млн грн).
Надходження по податку на доходи фізичних осіб за півріччя 2023 року становили 333,4 млн грн або 109% до плану, понад план надійшло 27,4 млн. грн. У порівнянні з минулим роком дані надходження зросли на 96 млн грн або в 1,4 раза.
Основні чинники, які впливають на обсяг надходжень податку на доходи фізичних осіб є встановлення з 1 січня 2023 року мінімальної заробітної плати у розмірі 6 700 грн на місяць, посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки 2 893 грн; збільшення рівня середньомісячної заробітної плати на підприємствах, установах, організаціях Павлоградської міської територіальної громади.
Найбільший приріст надходжень в структурі податку на доходи фізичних осіб спостерігається по податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – в 2 рази або на 52,3 млн грн. Таке збільшення викликано введенням на території України воєнного стану та виплатою додаткової грошової винагороди військовослужбовцям на підставі Постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 року №168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейським та їх сім’ям під час дії воєнного стану» зі змінами.
(Слайд 6)
Збільшення перерахувань до бюджету податку на доходи фізичних осіб у І півріччі 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року відбулося по ДП «НВО «Павлоградський хімічний завод» — 18,3 млн грн, ПрАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» — 9,3 мнл грн, КНП «Павлоградська лікарня інтенсівного лікування «ПМР» — 1,3 млн грн, ТОВ «Трипільський пакувальний комбінат» — 1,2 млн. грн, Павлоградському машинобудівному заводу ДП «Виробниче об’єднання південний машинобудівний завод імені О. М. Макарова» — 1,1 млн грн, КНП «Павлоградська міська лікарня №1» — 1 млн грн, ТОВ «Павлоградський
експериментальний ремонтно-механічний завод» — 0,7 млн грн, КП «Павлоградтеплоенерго» — 0,6 млн грн та іншим підприємствам.
Але по окремим платникам у звітному періоді зменшились перерахування даного податку до бюджету, а саме по ТОВ «ДТЕК «Сервіс» на 1 млн. грн, ДП «Придніпролвська залізниця» АТ «Укрзалізниця» — 0,7 млн грн, ТОВ «АРТ–пром» — 0,5 млн грн, ТОВ «104. ЮА» — 0,3 млн. грн, відділу освіти міської ради – 0,3 млн грн, ТОВ «ДДС-Плюс» — 0,3 млн. грн,ТОВ «Омега» — 0,2 млн. грн, ТОВ «Трубний завод «Славсант» — 0,2 млн грн та іншим.
(Слайд 7)
За І півріччя 2023 року бюджет ПМТГ від запроваджених міською радою на території міста місцевих податків і зборів отримав 123,9 млн грн, що більше на 18,5% або 19,3 млн грн проти планових показників та на 46,5% або на 39,3 млн грн від фактичного обсягу за аналогічний період 2022 року. Найбільшу питому вагу у надходженнях місцевих податків і зборів займає плата за землю (59,7%) та єдиний податок (33,6%).
Обсяг надходжень плати за землю за січень — червень 2023 року склав 74 млн грн, що в 1,3 рази або на 16,1 млн грн більше планових призначень. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження по платі за землю збільшилися в 1,9 рази або на 35,6 млн грн у зв’язку зі сплатою у 2023 році нарахованих сум податку ДП НВО «Павлоградський хімічний завод» та Павлоградським механічним заводом ДП НВО «Південний машинобудівний завод» ім. А.М.Макарова в повному обсязі через відсутність постанови Кабінету Міністрів України щодо включення цих підприємств до переліку підприємств, які звільняються від сплати земельного податку у 2023 році.
Єдиний податок за І півріччя 2023 року надійшов до бюджету ПМТГ в сумі 41,6 млн грн, що складає 105 % планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року дані надходження збільшилися на 3,1% або на 1,2 млн грн за рахунок збільшення обсягу доходу, задекларованого платниками ІІІ групи, через підвищення загального рівня цін на товари та послуги.
Протягом звітного періоду до бюджету ПМТГ зараховано 7,8 млн грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Рівень виконання становить 116,9%. Основну частку цього податку до бюджету ПМТГ спрямували юридичні особи – власники житлової та нежитлової нерухомості – 6,1 млн грн. Фізичними особами сплачено 1,7 млн грн. Порівняно до відповідного періоду минулого року надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, збільшились на 2,2 млн грн або 38,3%.
Також за І півріччя 2023 року до бюджету ПМТГ надійшли туристичний збір в сумі 248,8 тис. грн, збір за місця для паркування транспортних засобів – 126,1 тис. грн, транспортний податок — 4,2 тис. грн.
Надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за І півріччя 2023 року склали 30,7 млн грн, що становить 98,4% до запланованих показників. Не виконання
планових показників у сумі 0,5 млн грн зумовлено зменшенням обсягів компенсованого з державного бюджету акцизного податку з тютюну. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року дані надходження збільшилися на 14,3 млн грн або в 1,9 рази у зв’язку з підвищенням вартості підакцизних товарів та зміни з 01.05.2022 року порядку зарахування до міського бюджету акцизного податку з тютюну.
Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 27.09.2022 року № 1059 «Про внесення змін до Порядку зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування» в І півріччі 2023 року до бюджету ПМТГ компенсовано з державного бюджету 9,8 млн грн акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального, що більше в 1,6 рази або на 3,5 млн. грн планового показника та на 7 млн. грн або в 3,5 рази більше надходжень за аналогічний період 2022 року у зв’язку із внесенням змін до Податкового кодексу України щодо встановлення з 17.03.2022 року по 30.09.2022 року нульової ставки акцизного податку на бензин та інші нафтопродукти.
За звітний період комунальними підприємствами міста сплачено до бюджету ПМТГ податку на прибуток у сумі 1,8 млн грн та частину чистого прибутку, що вилучається до бюджету, у сумі 2,7 млн грн. Найбільшим платником за даними джерелами є КП «Павлоградтрансенерго».
Адміністративні збори та платежі за І півріччя 2023 року надійшли до бюджету ПМТГ в обсязі 6,1 млн грн, що складає 114% планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року дані надходження збільшилися в 1,4 рази або на 1,6 млн грн у зв’язку із закриттям державних реєстрів у період з 24.02.2022 року по 01.05.2022 року через запровадження воєнного стану в Україні.
Інші надходження (КБКД 21080000 та 24060000) надійшли в обсязі 2,5 млн грн, що в 2 рази більше планових показників.
(Слайд 8)
За І півріччя 2023 року до спеціального фонду бюджету ПМТГ надійшло доходів в сумі 22 млн грн, що становить 50,8% до річного плану. Порівняно з аналогічним періодом 2022 року відповідні надходження збільшилися в 2,3 рази або на 12,5 млн грн.
В загальному обсязі дохідних джерел спеціального фонду бюджету ПМТГ власні надходження бюджетних установ становлять 12,3 млн грн або 55,9%, надходження до бюджету розвитку – 7,7 млн грн або 35%, фонду охорони навколишнього природного середовища — 1,3 млн грн або 5,9%, цільового фонду міської ради — 0,7 млн грн або 3,2%.
(Слайд 9)
В результаті низького рівня платіжної дисципліни окремих платників податків станом на 01.07.2023 року податковий борг по платежах до бюджету
ПМТГ склав 72,6 млн грн, що на 0,8 млн грн або 1,1% менше порівняно з 01.01.2023 року.
(Слайд 10)
Найбільшими боржниками до бюджету ПМТГ станом на 01.07.2023 року є ПрАТ «Завод «Павлоградхіммаш» — 18939,7 тис. грн, ТОВ «Павлоградський завод технологічного обладнання» — 7569,9 тис. грн, ТОВ «Павлоград Буддеталь» -4535,4 тис. грн, ДП ДАК «Хліб України» Павлоградський комбінат хлібопродуктів – 4430,9 тис. грн, ТОВ «Завод металоконструкцій та нестандартного обладнання» — 3554,7 тис. грн, ТОВ «Пересувна механізована колона №19» — 2079,3 тис. грн, ТОВ «АСГ- Груп» — 1295,1 тис. грн, ТОВ «Мега-Дизайн Торговий Дім» — 979,6 тис. грн, ТОВ «Завод «Базальтові вироби» — 778,5 тис. грн, ТОВ «Павлоградський трубний завод «Славсант» — 671 тис. грн, ТОВ «Торгівельна група «Тако» — 630,2 тис. грн, ПП «Єдність — 2005» -677 тис. грн, ПП «Гіро» — 515,5 тис. грн та інші.
(Слайд 11)
Виконання видаткової частини бюджету ПМТГ за І півріччя 2023 року становить по загальному фонду 432391,6 тис. грн, або 78,3 % до планових призначень на звітний період (552017,1 тис. грн), спеціальному фонду – 91516,9 тис. грн, або 27,5% до річного плану (333378 тис. грн).
(Слайд 12)
За функціональною ознакою касові видатки загального фонду бюджету ПМТГ складають: на фінансування освіти – 233145,3 тис. грн (53,9%), соціального захисту населення – 50799,5 тис. грн (11,7%), житлово-комунального і дорожнього господарства – 44329,1 тис. грн. (10,3%), керівництва і управління – 42772,8 тис. грн (9,9%), охорони здоров’я – 20394,1 тис. грн. (4,7%), культури – 11976,1 тис. грн (2,8%), фізкультури і спорту – 9827,1 тис. грн (2,3%), надання субвенцій іншим бюджетам – 6785,1 тис. грн (1,6%), громадського порядку та безпеки – 4511,6 тис. грн (1%), засобів масової інформації – 3312 тис. грн (0,8%), захисту населення від надзвичайних ситуацій – 2139,4 тис. грн. (0,5%), інших програм – 2399,5 тис. грн (0,5%).
Більшість видатків бюджету – 75,4 % (326142,1 тис. грн.) спрямовано на соціально-культурну сферу.
(Слайд 13)
За економічною структурою видатки за І півріччя 2023 року розподілені таким чином: оплата праці працівників бюджетних установ складає 60,3% (260530,6 тис. грн), поточні трансферти підприємствам – 16,9% (73147,2 тис. грн), оплата енергоносіїв – 6,5% (28152,2 тис. грн), соціальні виплати населенню – 9,1% (39225,6 тис. грн), оплата послуг (крім комунальних) – 3,4 % (14866,1 тис. грн), предмети, матеріали, обладнання – 1,9 % (8411,7 тис. грн), придбання продуктів харчування – 0,1% (529,4 тис. грн), поточні трансферти органам державного
управління інших рівнів – 1,6% (6785,1 тис. грн), інші витрати –0,2% (743,7 тис. грн).
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити своєчасну виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ, оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги, оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів, поточні трансферти населенню та органам управління інших рівнів, фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх повноважень.
По соціально — захищених видатках кредиторська заборгованість за звітний період відсутня.
(Слайд 14)
Видатки загального фонду бюджету ПМТГ по галузі «Освіта» склали 233145,3 тис. грн.
На виконання заходів програми «Розвиток освіти в місті Павлограді на 2021-2023 роки» у І півріччі 2023 року спрямовано 1198,4 тис. грн, а саме на:
– стимулювання педпрацівників за особливі досягнення в навчанні та вихованні дітей – 449,8 тис. грн;
– придбання засобів індивідуального захисту, які спрямовані на запобігання поширенню гострої респіраторної хвороби COVID-19 – 3,5 тис. грн;
– тренінги англійської мови для дорослих та дітей дошкільного віку разом з батьками – 216,9 тис. грн;
З метою подолання наслідків збройної агресії Російської Федерації на заміну вікон в закладах освіти Павлоградської міської ради протягом звітного періоду було виділено 2651,9 тис. грн та на поточний ремонт підвальних приміщень найпростіших укриттів – 2001,3 тис. грн.
(Слайд 15)
На фінансування реалізації заходів програми «Здоров`я павлоградців на 2023-2025 роки» із бюджету ПМТГ за звітний період направлено 23286,4 тис. грн, а саме на:
– фінансову підтримку комунальних закладів охорони здоров’я та оплату праці медичного персоналу і комунальних послуг та енергоносіїв – 16740,8 тис. грн;
– відшкодування пільгових пенсій медичним працівникам – 435,8 тис. грн;
– оплату медичних послуг населенню понад обсяги, що передбачені програмою державних гарантій медичного обслуговування населення – 1218,6 тис. грн;
– придбання туберкуліну, продуктових наборів для хворих на туберкульоз під час амбулаторного лікування, молочних сумішей для дітей народжених від ВІЛ-інфікованих матерів, відшкодування лікарських засобів по пільговим рецептам, придбання реактивів і предметів медичного призначення, придбання медичного обладнання, оплату капітальних ремонтів приміщень медзакладів – 4741,2 тис. грн;
– фінансову підтримку КП «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» ДОР за рахунок передачі субвенції з бюджету Павлоградської міської територіальної громади на забезпечення поточного ремонту та технічного обслуговування автомобільного транспорту структурного підрозділу «Павлоградська станція екстреної медичної допомоги» – 150,0 тис. грн.
(Слайд 16)
Видатки на утримання 2-х закладів спорту склали 9711,8 тис. грн (ДЮСШ – 6584,7 тис. грн, ФСК ім.В.М.Шкуренко – 3127,1 тис. грн), реалізацію спортивних і молодіжних заходів програми «Реалізація державної політики у сфері сім’ї, молоді та спорту у м.Павлоград на 2022-2024 роки» – 124,9 тис. грн, а саме на:
(Слайд 17)
На соціальний захист населення виділені кошти в сумі 49603,8 тис. грн, з них на утримання: терцентру – 5708 тис. грн, центру соціальних служб – 624,2 тис. грн, центру надання соціально-психологічних послуг – 782,8 тис. грн, центру соціальної підтримки дітей «Моя родина» – 3696 тис. грн, виконання заходів програми «Соціальний захист окремих категорій населення на 2022-2024 роки» – 38792,8 тис. грн.
В рамках реалізації даної програми виділені кошти на:
– виплату одноразової матеріальної допомоги громадянам міста (на лікування, вирішення соціально-побутових проблем, поховання Захисників і Захисниць, допомогу сім’ям загиблих, тощо) – 10486 тис. грн;
– надання пільг населенню (компенсація витрат на автомобільне паливо, оплату послуг зв’язку, компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним та залізничним транспортом) – 4250,1 тис. грн;
– надання адресної матеріальної допомоги особам, постраждалим внаслідок ракетних ударів – 21978,5 тис. грн. (у т.ч. з обласного бюджету – 8163,3 тис. грн);
– відшкодування витрат з організації поминальних обідів за загиблими військовослужбовцями – 210 тис. грн;
– фінансову підтримку інститутам громадянського суспільства соціального спрямування (ГО «Рада ветеранів» на проведення заходів, оплату комунальних послуг) – 49,5 тис. грн.
(Слайд 18)
На утримання закладів культури в І півріччі 2023 року з бюджету ПМТГ профінансовано 11976,1 тис. грн, з них на реалізацію заходів програми „Розвитку культури та збереження об`єктів культурної спадщини міста Павлограда на 2021-2025 роки” –2109,5 тис. грн, які спрямовані на:
– проведення культурно-мистецьких заходів, фестивалів, конкурсів, ярмарок, марафонів, державних свят –174,6 тис. грн;
– утримання театру ім. Б.Є.Захави –1934,9 тис. грн.
(Слайд 19)
На благоустрій міста у звітному періоді виділені кошти в сумі 42451,9 тис. грн, що на 12725,1 тис. грн, або 42,8 % більше ніж за аналогічний період минулого року.
Протягом звітного періоду забезпечено: захоронення твердих побутових відходів на полігоні – 389,8 тис. грн, дезінсекцію зелених зон міста – 198 тис. грн, дератизацію та делаврацію – 24,5 тис. грн, покіс трави – 494 тис. грн, оплату послуг з видалення відходів – 535,2 тис. грн, оплату природного газу «Вічний вогонь» – 83,2 тис. грн, утримання цвинтарів – 2648,4 тис. грн, утримання малих архітектурних форм – 820,4 тис. грн, утримання міських пляжів – 104,9 тис. грн, утримання доріг – 27933,3 тис. грн, послуги з садіння та догляду за зеленими насадженнями – 3143,5 тис. грн, утримання та поточний ремонт мереж зовнішнього освітлення – 4378,3 тис. грн, оплату використаної електроенергії по зовнішньому освітленню міста – 1698,4 тис. грн.
На утримання притулку для безпритульних тварин направлено 1311,1 тис. грн.
(Слайд 20)
Для виконання завдань по підвищенню ефективності функціонування системи територіальної оборони міста Павлоград, інших військових формувань ЗСУ, усунення загрози небезпеки державній незалежності України, її територіальній цілісності та суверенітету затверджено програми «Шефської допомоги військовим частинам Національної гвардії України на 2022-2026 роки» та «Територіальної оборони Павлоградської міської територіальної громади на 2023 рік». В рамках виконання даних програм міською владою здійснювалась підтримка військових частин територіальної оборони міста Павлоград, Збройних Сил України, які задіяні у виконані бойових завдань в умовах запровадження в державі воєнного стану. Загальна сума витрат на виконання даних заходів за звітний період складає 6219,3 тис. грн.
З метою подолання наслідків збройної агресії Російської Федерації на території міста Павлоград на виконання заходів Програм «Соціальний захист окремих категорій населення на 2022-2024 роки» та «Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру в м.Павлоград на 2021-2023 роки» виділені кошти в сумі 23606,2 тис. грн та за рахунок дотації з обласного бюджету – 9571 тис. грн. Кошти використані на надання адресної матеріальної допомоги та придбання будматеріалів особам, які опинились в складних життєвих обставинах внаслідок ракетного обстрілу.
(Слайд 21)
За звітний період з місцевого бюджету надані субвенції іншим бюджетам на загальну суму 6785,1 тис. грн.
Субвенції на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів надані в сумі 6381,5 тис. грн, у тому числі:
– Дніпропетровському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки (на придбання обладнання, матеріалів, інвентарю, тощо) – 315,5 тис. грн;
– військовій частині 3024 Національної гвардії України (надання шефської допомоги на придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту) – 2160,3 тис. грн;
– військовій частині 3036 Національної гвардії України (надання шефської допомоги на придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту) – 1500 тис. грн;
– військовій частині А 7036 Міністерства оборони України (на укріплення матеріально-технічної бази для проведення поточного ремонту автомобільної техніки) – 500 тис. грн;
– Службі безпеки України у Дніпропетровській області (на придбання паливно-мастильних матеріалів) – 500 тис. грн;
– Головному управлінню Державної міграційної служби України у Дніпропетровській області (на поточний ремонт приміщення) – 199 тис. грн;
– Лугансько-Павлоградському зональному відділу Військової служби правопорядку (на придбання предметів, матеріалів, інвентарю, поточний ремонт приміщень) – 500 тис. грн;
– 6 Державному пожежно-рятувальному загону Головного управлінню Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Дніпропетровській області (на придбання матеріалів для поточного ремонту приміщень пожежно-рятувальних підрозділів) – 706,7 тис. грн;
– Крім того надано іншу субвенцію з місцевого бюджету на загальну суму 403,6 тис. грн, у тому числі:
(Слайд 22)
Видатки бюджету розвитку за І півріччя 2023 року склали 79172,2 тис. грн, в тому числі по галузям:
державне управління – 306,4 тис. грн (придбання комп’ютерної техніки – 265,4 тис. грн, капітальний ремонт приміщення по вул.Центральна, 90 – 35 тис. грн, виготовлення проєктів землеустрою – 6 тис. грн);
освіта 410,3 тис. грн (придбання підручників та художньої літератури для загальноосвітніх закладів – 87,5 тис. грн, придбання мікшерного пульту та двох ноутбуків для КПНЗ «Палац творчості дітей та юнацтва» – 83 тис. грн, капітальний ремонт з відновлення системи протипожежного захисту, системи пожежної сигналізації та блискавкозахисту в ДНЗ № 6,28,30,53 – 239,8 тис. грн);
охорона здоров’я – 2742,3 тис. грн (придбання реєстраторів ЕКГ – 199,5 тис. грн, капітальний ремонт травматологічного відділення головного корпусу стаціонару КНП «Павлоградська лікарня інтенсивного лікування» – 2452,9 тис. грн, придбання та встановлення автоматичного шлагбауму на території амбулаторій №№ 7, 8 – 89,9 тис. грн);
фізична культура і спорт – 75 тис. грн (на придбання двох комп’ютерів і принтера для КБУ «ФСК ім. В.М. Шкуренко»);
житлово-комунальне господарство – 62006,8 тис. грн (капітальний ремонт площі Соборна (погашення кредиторської заборгованості) – 3590,3 тис. грн, придбання обладнання для благоустрою міста – 303,8 тис. грн, придбання кущів троянд – 154 тис. грн, капітальний ремонт трубопроводу водопостачання по просп. Шахтобудівників – 99,9 тис. грн, реконструкцію трубопроводу водопостачання вул. Озерна – 100 тис. грн, надання фінансової підтримки комунальним підприємствам міста на поповнення статутних капіталів – 57758,8 тис. грн (КП «Павлограджитлосервіс» – 420,9 тис. грн (утримання транзитного містечка – 220,5 тис. грн, утримання адміністрації гуртожитків – 103,4 тис. грн, погашення заборгованості за спожиту електроенергію по транзитному містечку,
гуртожиткам – 97 тис. грн), КП «Павлоградводоканал» – 29806,8 тис. грн (погашення заборгованості за покупну воду – 12713,4 тис. грн, придбання гусеничного бульдозера – 6031 тис. грн, розробка ПКД: «Капітальний ремонт водопровідно-насосної станції «Північна» с заміною насосного агрегату по вул. Поштова,13 – 69,8 тис. грн, «Реконструкція водопровідно-насосної станції 2-го підйому майданчик №4 з заміною насосного агрегату по вул. Вишнева, 2» – 83,8 тис. грн, «Реконструкція повітродувної насосної станції з встановленням резервного частотного перетворювача на каналізаційних очисних спорудах по вул. Харківська,2-1» – 108,5 тис. грн, «Реконструкція 5-ти ділянок магістральних водопровідних мереж з влаштуванням технологічних вузлів обліку в м. Павлоград – 451,9 тис. грн, «Реконструкція 13 підкачувальних насосних станцій з заміною насосних агрегатів» — 637,7 тис. грн, послуги з чистки резервуарів – 1331 тис. грн, капітальний ремонт будівлі каналізаційної насосної станції № 1а з улаштуванням системи вентиляції за адресою вул. Ганни Світличної, 90 – 1 596,3 тис. грн, розробка ПКД на встановлення індивідуальних будинкових вузлів обліку води в 120 житлових будинках – 430,9 тис. грн, лічильник води DN-300, з GSM модемом – 434,6 тис. грн, моноблочні насоси – 1025,8 тис. грн, шафа керування повітродувкою з частотним перетворювачем – 1227,7 тис. грн, погашення заборгованості з податку на доходи фізичних осіб – 3664,3 тис. грн), КП «Павлоградтеплоенерго» – 24006,7 тис. грн (придбання шаф керування з монтажним комплектом (24 од.) – 2 006,7 тис. грн, погашення заборгованості за спожитий природний газ – 22 000 тис. грн), КП «Павлоградтрансенерго» – 732,2 тис. грн (придбання обладнання та ТМЦ для проведення ремонтних робіт на Павлоградському водозаборі), КП «Затишне Місто» – 2663,5 тис. грн (погашення податкової заборгованості з екологічного податку – 2 600 тис. грн, проведення експертної оцінки вартості та оформлення нового технічного паспорта будівлі, розташованої по вул.Соборна,107б – 3,5 тис. грн, оформлення та відведення земельних ділянок – 60 тис. грн), КП «Управління ринками» – 128,7 тис. грн ( сплата земельного податку);
З бюджету розвитку виділено субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку в сумі 6476,6 тис. грн.
На заходи програми «Забезпечення громадського правопорядку та громадської безпеки на території м.Павлоград на період на 2021 — 2025 роки» спрямовано 369,5 тис. грн (придбання камер відеоспостереження); програми «Територіальної оборони Павлоградської міської територіальної громади на 2023 рік» – 6785,3 тис. грн.
(Слайд 23)
За рахунок коштів цільового фонду за звітний період виконані заходи цільових програм на загальну суму 569,5 тис. грн, у тому числі: «Виготовлення та розміщення постерів з питань життєдіяльності територіальної громади міста та соціальної реклами на 2021- 2023 роки» (інформування населення з питань життєдіяльності територіальної громади, висвітлення заходів з нагоди державних,
регіональних, міських та професійних свят та з інформування громадськості шляхом розміщення постерів на рекламних носіях – 15,9 тис. грн; «Сприяння громадянської активності у розвитку м. Павлограда на 2022-2024 роки» (матеріальне заохочення голів квартальних комітетів) – 83,9 тис. грн; програма
«Економічної підтримки комунального підприємства «Павлоградська телерадіокомпанія» Павлоградської міської ради на 2022–2026 роки» – 469,7 тис. грн.
Кошти з фонду охорони навколишнього природного середовища в звітному періоді не використовувались, залишки асигнувань складають 1517,6 тис. грн.
(Слайд 24)
За І півріччя 2023 року по бюджетних установах міста спостерігається зменшення обсягів споживання енергоносіїв у порівнянні з аналогічним періодом 2022 року на суму 4 766,9 тис. грн, що пов’язано із запровадженням короновірусних заходів та введенням воєнного стану в Україні у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації. По послугах теплопостачання економія складає 2 702,2 тис. грн (857,3 тис.Гкал або 8,4%), водопостачанню та водовідведенню – 91,2 тис. грн (1,7 тис.м3 або 5,6%), електроенергії – 2 008,3 тис. грн (320,2 тис.кВт/год або 18%).
Питання виконання бюджету ПМТГ щомісячно розглядались на оперативних нарадах при міському голові, по результатах розгляду яких надавались конкретні доручення головним розпорядникам коштів міського бюджету, іншим учасникам бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до бюджету ПМТГ та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів.
Фінансовим управлінням міської ради забезпечується здійснення щоденного моніторингу виконання бюджету Павлоградської міської територіальної громади. Стан виконання бюджету Павлоградської міської територіальної громади висвітлюється на веб-сайті міської ради, періодично – в засобах масової інформації.
Пропонується розглянути на засіданні виконавчого комітету міської ради, сесії міської ради питання щодо виконання бюджету Павлоградської міської територіальної громади за І півріччя 2023 року, проєкти рішень виконавчого комітету міської ради, міської ради з даного питання додаються.
Начальник управління Раїса РОЇК
Звіт І півріччя 2023 рік (презентація PowerPoint)
